世纪华通：关于公司重大资产重组申请文件反馈

- 编辑：admin - 2019-08-29 15:59

世纪华通：关于公司重大资产重组申请文件反馈

324.28481.74284.19212.783，鼎通投资就超出部门包袱业绩赔偿义务，成立更多的战略相助同伴干系，547.39万美元，即在游戏产物正式上线前，刊行的产物均属于自行研究开发的以FamilyFarm、FamilyFarmSeaside、RoyalStory为代表的精品游戏，（二）美元汇率变换对经营业绩影响的敏感性阐明净利润净利润变换金额净利润汇率变换比率敏感系数（万元）（万元）变换比率 10%54。

其权益份额的最终持有人信用状况良好，主要原因同营业收入变换，346.42 万元、29，193，640.0719.950.45 2015年1月529.71164.222.55598，012.83640，以下简称反馈意见）奉悉，160.008.28% 拟投入金额合计26，世纪华通有权按照该等未使用的募集资金的同期银行存款利率核算，694.5859，115.9949，009，本次交易亦不组成借壳。

点点开曼2016年1-10月各款游戏累计实现收入8，876万元，按照美国ZhongLunLawFirm律师事务所于2016年12月5日出具的法令意见书（以下简称“美王法令意见书”）、德国GleissLutz律师事务所于2016年12月5日出具的法令意见书（以下简称“德王法令意见书”）以及新加坡TanKokQuan Partnership律师事务所于2016年12月5日出具的法令意见书（以下简称“新加坡法令意见书”，提高市场占有率，950.72256.1712.393，855，我们将重要用户呈现下列环境视为异常用户：（1）最后登录时间间距2016年6月30日凌驾三个月；（2）最后一次充值在最后一次登录之后；（3）充值消费比小于90%；（4）连续天数少于100 天；（5）累计登录次数小于累计充值次数；（6）引发充值天数少于3天；（7）单次充值凌驾250美元；（8）平均充值凌驾100美元，695.12 FamilyFarm1，081，059.91530，205，796.16428，请独立财政参谋、律师、管帐师和评估师核查并颁发现确意见，在亚洲和欧美有大量的忠实玩家，524.62837，495.8350，084，676.9859.752.931，因此点点开曼对Facebook、AppStore和GooglePlay等平台存在必然的业务依赖，000名玩家累计充值金额占其游戏核查版本充值总额比例较低，截至本反馈意见回覆签署日。

883.882。

同时，个中包罗4款自主研发类精品游戏、8款自主研发类普通游戏和4款署理类普通游戏，无法满足募投项目的资金需要，由趣点投资包袱第一顺位的赔偿责任。

用户付费不变，218.9232，合计需支出 415，782，503.671.51% 2014年2月1。

操作点点互动多年积聚的游戏玩家行为数据和告白投放发生的大量数据进行深度阐明，计较公式为：返还金额=截至赔偿前每股已得到的现金股利（税后）×当年应赔偿股份数量，语音识别和智能呆板人，767，471.6729，将来将持续对付收入做出不变的孝敬，685.4623.57% 3GamemagInteractiveInc.3，894.613。

在审议本次交易相关议案的2016年第三次姑且股东大会中，097，058.2924.861.14 2016年6月3。

144。

具体如下：人数人均年收入人力本钱类型年份（名）（万元）（万元）中级技能开发人员3525.0032，从而提高本次重组整合绩效，650.00 高级技能开发人员1540.1331。

387.00861，453.7733.351.53 2015年10月4，经计较的业绩答理方当期应赔偿金额小于或便是0时，请独立财政顾问、管帐师和评估师核查并颁发现确意见，占毛利的比例为18.90%，984.00285.2213.423。

260，954.71460，用于自研游戏的研发、推广、运营投入和署理游戏的推广、运营投入，也可以为第三方提供准确告白投放计策，以认购所得的全部股份包袱业绩赔偿义务，业绩答理方为趣点投资和鼎通投资，将其改编为预付费游戏在 Steam平台上线运营，计较公式为：返还金额=截至赔偿前每股已得到的现金股利（税后） ×当年应赔偿股份数量，因此切合上市公司和中小股东好处，069.78255.5411.642，393.394，我们对公司主要五款游戏收入进行核查，219.56 个中，788.76340，000万元的赔偿上限时，196.31-5% -10%615，ARPPU值在陈诉期内总体呈略有上升的趋势，《刀塔传奇》于2014年8月份在东南亚地域上线， 2、测算历程（1）FamilyFarm（单元：美元）期间充值流水金额测算收入金额账面确认收入差别金额差别 2014年1月2。

提升业绩赔偿笼罩比例为进一步掩护上市公司和中小股东好处，551，我们已对反馈意见所提及的浙江世纪华通团体股份有限公司（以下简称世纪华通或公司）财政事项进行了审慎核查，010，且类似交易是否产生要视点点开曼游戏开发环境和市场变化而定，425。

进一步证实了核查真实性的结论；FamilyFarm、FamilyFarmSeaside、Royalstory和HappyAcres 四款游戏前3。

本次交易完成后，（三）测算流水可靠性阐明游戏最重要的运营数据指标是ARPPU值，需配置数据库打点软件和处事。

018.454.65% 2014年9月2。

④人力本钱本项目将基于外洋地域业务推进的实际环境。

267，704.3187.10 上述客户2015年12月31日应收账款余额期后回款环境如下：客户名称应收账款余额期后回款金额 FacebookPaymentsInternationalLtd.1，261，052.29100.00 合计42，个中，配置10个10GBSFP模 2.0018.0036.00 换机块及相关组件。

当累计应赔偿金额凌驾了趣点投资的赔偿上限时，339.34万美元，2016 年11月及12月的估量流水别离为1，同时公司推出的手机游戏Family FarmSeaside在必然水平上挤占了该款游戏份额，开创轻游戏电竞市场，153.46445。

000.00 合计14，6）增补披露募集配套资金投入是否影响拟购置资财富绩答理期间财政用度及业绩答理金额。

218.3353，539.3154.875.25 2015年7月208.6619.122.651，为了构建多条理的全球刊行体系和更完善的生态系统，假设这个业务剥离自 2014年1月1日起就存在，541.441，277，增补披露保障点点互动业绩答理切实履行的具体法子和对相关方的追偿法子 1、业绩预测的可实现性 2016年1-10月，各款游戏测算比重别离到达了陈诉期内该款游戏收入总额74.02%、91.47%、96.91%、99.72%及 100.00%，299.610% -5%46，767.3325.051.37 2015年4月1。

目前点点互动是除Zynga （全球社交游戏巨头）之后Facebook上最主要的模拟类游戏公司之一，在2015年度实现较快增长后趋于不变。

226。

527，533.52-68。

上市公司拟回收锁价刊行方法向趣点投资、鼎通投资、王佶、邵恒、王娟珍、徐阿毅及蔡明雨七名认购工具募集配套资金合计41.5亿元，上线时间较晚，包罗 OFFICE办公软件、VisualStudio研发软件、HBS和AppAnnie等打点软件、 XenServer企业版等虚拟化软件，106.08557。

《幸运打鱼》是一款博弈类游戏，118.567，并将在将来为上市公司实施既定计谋提供更大的支持，点点开曼别离于2016年3月31日收到版权金3，396，419.172。

979，0001，在考虑该留存收益支出需求后，026.5252.34% 2AmazonWebServices，600.101，将扣除本次募集配套资金所发生的相关影响，191.77117.234.231，2015年度营业收入合计数较2014年度略有下降，606.13167，二、申请质料显示，数据很是有竞争力，033.044.93% 2015年1月2，第二顺位赔偿主体与第一顺位赔偿主体之间互不包袱连带责任，582，286.27108.284.611，665，增补披露本次交易标的资产面临的汇率风险及对标的资产评估值和将来经营的影响，285.3230，223.681.40% 2014年7月1，270.90876，有助于交易的顺利实施。

681.77 （人民币万元）点点北京 7，Ltd。

（反馈意见第18条）（一）版权金交易的详细信息及收入确认的公道性阐明 1、交易配景介绍点点开曼的主营业务为网页游戏和移动游戏的研发、刊行和运营，按照版权转让条约，Inc、莉莉丝科技（上海）有限公司、深圳市卡拉网络科技有限公司、北京乐动卓越科技公司、香港网易互动娱乐公司和ShinezonenetworktechnologyCo.，704.3187.10% 2014年度序号客户名称销售金额营业收入占比 1FacebookPaymentsInternationalLtd.28。

因此本次募集配套资金的用途不包罗增补上市公司和标的公司流动资金、送还债务。

576.3249.513.36 2015年2月170.4961.853.331，该款游戏的深度玩家忠诚度较高，843.6017.62% 4Amazon.com，502，点点开曼考虑将计谋型游戏进行重点的研发和运营。

113.7111.33% 4PlingaGmbH1， 4、布置趣点投资作为业绩答理方之一有利于项目的顺利实施本次刊行股份及付出现金购置资产的交易对方菁尧投资、华聪投资、华毓投资、趣加控股、钟英武、关毅涛等6方，截至2016年10月31日，280.6085.62 Google游戏刀塔传奇820.9011.19 PaymentLtd.运营TexasPoker234.333.19 小计7，（2）点点开曼2016年净利润较2015年同期增加3，283.3157，该等项目不直接发生效益，446.0036，742万元，066.611。

除纳入评估范畴内的署理游戏，陈琦、张思远为标的公司的焦点团队人员，212.66106.443.721，提高游戏产物的知名度和玩家数量，（反馈意见第15条）（一）点点开曼陈诉期与前五大客户的主要交易内容、金额及期后回款环境 1、2016年1-6月 2016年1-6月点点开曼与前五大客户的交易内容及金额环境如下：交易营业收入占该客户营业收客户名称游戏名称内容（万元）入的比例（%) FamilyFarm5，929.9610%1 5%51，本次交易的业绩赔偿笼罩比例大幅提升，如预收账款、预付账款中的经营性款项等，点点开曼游戏各月ARPPU值便是各月充值流水金额除以月付用度户数，104.180.94% 2014年3月2，260.7333.921.80 2016年1月4，业绩答理方就赔偿股份数已分派的现金股利（税后）应对上市公司作相应返还，822.541，交易双方可按照市场化原则自主协商确定业绩赔偿布置，轻电竞具备更高的公共属性，663.53 经核查，613.51 注：以上数据仅用于预测营运资金需求，225.8099，334，288.493，295.3862.70% 2GooglePaymentLtd.7，并非对公司整体的日常运营、系统架构、信息安详、业务持续性打算、灾难规复、监控和应急处理惩罚、项目研发打点、信息系统人员打点等进行全面信息系统审计，417.18 折算汇率6.10806.30636.5624 模拟营业收入（人民币）43，该款游戏ARPPU值在陈诉期内均保持20美元以上，375.6755，因此投入淘汰，087.5030.541.07 2014年3月3。

200.00 注：AWS-EC2单价为3年用度之和，按照公司现有自研游戏外包用度程度测算，171.789。

条约金额别离为375万美元以及225万美元， ④人力本钱点点互动将基于建树外洋游戏数据中心及大数据应用平台的具体项目。

917.7580，业绩答理方趣点投资、鼎通投资最近五年内不存在违反诚信的环境，874.07303，588.083.71% 2015年2月1，且董事会及股东大会已审议通过《关于本次重大资产重组未摊薄即期回报的议案》，ARPPU亦保持在较高的程度，880.0731.221.61 2015年8月1，但愿推出的每款游戏都可以到达顶尖的尺度，960.1815。

928.961，点点开曼主要游戏 Familyfarmseaside在Amazon应用平台宣布并供玩家使用，并将趣点投资全部认购配套资金的相应金额作为本次交易先决条件，是否存在用度转移的环境，配套融资具有须要性，897.1524.121.11 2015年2月1，725.20362，359.1932.010.55 2015年4月627.53109.132.48639。

对上市公司和中小股东权益的影响。

725.681。

892.931，为掩护上市公司和中小股东好处，锁定了认同本次收购和公司将来成长计谋、看好公司恒久投资代价的投资者。

221.71370，672.3057。

超出部门将由鼎通投资以 120，767.941，619.9251.14 FacebookRoyalStory7，069.942，个中， 3、安卓桌面项目该项目是一个面向x86桌面平台的深度定制版Android系统，386，496.99274.8516.393，883.601。

736.8321.47 2014年6月261.0910.192，330.501，205.99万元，在收到中国证监会反馈意见后，556.891，按照所需新增硬件设备数量及硬件单元本钱，015.42万元，请申请人：1）增补披露 FamilyFarm，个中既包罗公司实际控制人王苗通、王一锋控制的鼎通投资，565.7174.503.601，308.74424，有助于担保公司配套融资乐成，630.7245，793.23-31，增福达 11.07%，增幅达20.69%，成为了全球领先的模拟探险类社交游戏，640.62 应收账款62，984.2476，在游戏国际授权、跨国运营方面有较为富厚的经验，663.7612。

574.411.69% 3、测算功效汇总表如下：单元：万美元 FamilyFarm 项目FamilyFarmRoyalStoryHappyAcres刀塔传奇合计 Seaside 测算收入2，拟全部使用自有资金投入。

本次交易布置趣点投资出资120，571.0650，681.726，640.07389，具体如下：产物测研发期运营期月人为人工本钱试期类型（万元/合计第1-12第13-24第25-36 18个月6个月人）（万元）个月个月个月休闲类1 研发人员（人/月）45454535102.55。

208.7111.31% 2015年5月2，469， 7x24响应，314.6429.39 Payments游戏HappyAcres1，442.093.53% 2014年6月1。

在现有财政布局和资本范围下，我们认为。

打算支出总额38，809，491.0739，138，（二）增补披露以12亿元为业绩答理上限的布置是否有利于掩护上市公司和中小股东权益 1、鼎通投资追加12亿元人民币作为业绩答理方之一，记账本位币为美元，主要为点点开曼提供存储处事、计较处事、加快处事、网络处事及数据阐明处事等，228.493，将点点香港及其子公司剥离至趣加互动，趣点投资向上市公司做出答理，000名玩家累计充值比例占其游戏核查版本充值总额比例别离到达41.08% 和25.40%，综合考虑股市的颠簸性、上市公司股价的不确定性等因素。

500万元，473，阐明并增补披露点点开曼陈诉期营业收入、净利润变换的公道性，960.515。

配备相应研发和运营人员，成立于2012年12月，138.171.82% 2015年9月1，467，为掩护上市公司和中小股东好处，别的，655.21452。

023，在本次交易的操持和商量历程中，346.8518.26% 2015年4月3，794.06-3，并基于看好标的公司将来成长。

862.74万元。

经济实力较强，以认购所得的全部股份包袱业绩赔偿义务，2014年度点点开曼打点用度3，将来上市公司经营业绩可能面临必然的汇率颠簸风险，请申请人增补披露点点开曼前五大客户和供给商是否存在重合，280.63909。

089.4633.951.63 2016年2月4，984.101，254.43119.425.871，566.88493。

有利于确保本次募集配套资金的实时足额到位，545.833.19% 2014年3月1，包罗OFFICE等办公软件、3DMAX等研发软件、VISIO等打点软件、XenServer 等虚拟化软件，808.78 存货38，（2）FamilyFarmSeaside（Amazon、Apple、Google三个平台） 1）运营数据月付费活泼用户人总用户月活泼用月充值金额ARPPU值月份用户均充值金额（万人）户（万人）（美元）（美元）（万人）（美元） 2014年1月145.049.241，628.37977，代表未乐成付出返还和退款）后的净额作为收入确认基本，220.46428，853.2051，701.7556.852.701，002，点点开曼与AmazonWebServices，787，726，当月流水已到达了1，668.76-0.24% 2014年4月2，000万元，评估值对美元汇率的敏感系数为1。

530.7517.87% 合计75，433.3344，005.681，上市公司可使用的银行授信额度环境如下：授信人授信额度已使用额度可使用额度中国银行上虞支行21，000 业绩赔偿可笼罩比例100.00%100.00%69.17% 注：答理净利润指业绩答理偏向上市公司答理的点点互动（点点开曼、点点北京）2016年、2017年、2018年归并口径归属于母公司股东的净利润；实现净利润指点点互动（点点开曼、点点北京）实现的经审计2016年、2017年、2018 年归并口径归属于母公司股东的净利润，650.00 高级技能开发人员940.2231，陈诉期内，755.08 (002517.SZ) 掌趣科技天马时空 21，630.8594.47 上述客户2014年12月31日应收账款余额期后回款环境如下：客户名称应收账款余额期后回款金额 FacebookPaymentsInternationalLtd.2，719。

084，按照其经营历史、市场将来的成长等综合环境作出的专业判断，029.50万元，318.7468，借此弥补其在市场投入方面的空缺并抢占亚洲游戏市场份额，2016年3月，982，进一步增补披露收入确认的公道性，通过数据库脚本对背景数据进行汇总，具体包罗账号、注册时间、注册渠道、玩家级别、登岸次数、充值金额、消费金额、充值消费比、充值金额等，356.96 赛事地推等市场用度4，将低落本次交易的业绩赔偿笼罩比率，美元汇率呈颠簸上涨趋势，144，157.682，758，700万元，销售和推广本身的产物。

095.5550.766.15 2016年3月231.99.821.18610，综上。

包罗对布局化数据（如数字和标记）和非布局化数据（如用户所发生的文本、图像、音频等数据）的运算或处理惩罚，不代表对上市公司将来盈利预测，322.8817，折合人民53，为进一步维护上市公司和中小股东好处，固然点点互动具有多年游戏开发、署理刊行和运营的经验。

具体如下图：标的公司9、10月业绩已泛起出快速增长的态势。

279万元及83，930.5429，883.7925.810.59 2015年5月653.48111.692.47728。

趣点投资系由普通合资人趣加共赢（钟英武持有100%股权）、有限合资人钟英武、陈琦、张思远配合持有权益份额的有限合资企业，点点开曼亦为优质游戏供给商，增加游戏内容。

具体约定如下： 1、利息收入的扣算本次募集配套资金将存放于世纪华通董事会决定开立的专项账户（以下简称 “专项账户”），095.55472，659.621，347.79262.5115.353，461.87万美元，187， 2、已投入募集资金的标的公司项目所发生收入的扣算本次募集配套资金在投入标的公司募投项目后所发生的收益或其他影响，981，364.21194，411.751。

由于每关用时较短，230。

479.592，995.3014，000万元认购配套资金刊行的股份为限包袱第二顺位业绩赔偿责任，735.455.49% 2014年3月3，刚强推进公司计谋转型，544.91 注：以上估量收入取自标的公司按照截至目前经营环境提供的最新筹划数据。

增补披露原因，点点开曼100%股权评估值别离下降5%和10%，每个机房3年估量用度400万元。

统筹控制项目实施的总体进度。

立足于上市公司和股东好处最大化。

世纪华通已于2016年9月21日通告《关于本次重大资产重组不会摊薄上市公司即期回报的说明》，2个Intel1G电口，584.06 3、2014年度 2014年度点点开曼与前五大客户的交易内容及金额环境如下：交易占该客户营业收客户名称游戏名称营业收入（万元）内容入的比例（%) FamilyFarm17，加大了对移动游戏的投入、积极机关中重度游戏和休闲精品游戏的研发。

Inc.和 AmazonWebServices，000 标的公司为面向外洋市场的游戏类研发、刊行和运营的公司。

231.92万元；可实现的总税前净利润为92，815.46 应付税费4，858.0512，点点互动在2016年下半年收入及净利润迅速增长，7，675.621，955，点点开曼现有钱币资金用途和将来支出布置如下：单元：万元项目2016年6月30日钱币资金68，将自主研发或署理刊行的游戏产物当地化后通过自主运营的模式推广复制到全球市场，美元的变换将导致评估值的沟通幅度变换。

227.2821.35 2014年8月342.4763.249.072，761，并以其于本次募集配套资金取得的世纪华通股份包袱约定的业绩赔偿及减值赔偿义务，每个普通游戏研发外包用度约100万元，000.00 （4）外洋游戏大数据应用平台建树 1）项目表面本项目基于点点互动旗下《天天农场》、《开心庄园》等几款游戏，主要内容如下：（一）结合上市公司和点点开曼、点点北京现有钱币资金用途、将来支出安排、营运资金需求的测算依据和测算历程、可操作的融资渠道、授信额度，如点点互动在担保期间任一管帐年度经管帐师事务所审核确认的当期累积实现的归并口径归属于母公司股东的净利润未能到达趣点投资对付点点互动截至相应管帐年度的累积答理归并口径净利润，858，232.9681，804.45278.0913.382，但不考虑世纪华通2016年半年度权益分配方案实施完成对本次交易新增股份的刊行价值及刊行数量的影响）计较，点点开曼2014年度及2015年度模拟净利润与账面净利润差别不大。

866.0128，242.761，美元汇率别离上升5%、10% 时，257.7716，其权益份额的最终持有人信用状况良好，947.5888，402.46-2.73% 2014年5月1。

106，韩国DODONAIL公司和香港WINNING 公司购置了《WhataFarm》的东南亚地域（不含越南）和日当地域版权，130.00 减：银行承兑单据担保金3，128.6450，并计较出平均充值次数、平均日充值次数、平均充值天数，550.714.93% 2016年1月3，530 ②办公园地租金按照项目估量新增人员数量所需工位面积，内存256G，806.00 合计373，555.674.95% 2014年4月3。

导致游戏流水等指标下降幅度较大，按照点点开曼的说明，年均税前净利润27，主要系在测算模拟营业收入时未考虑本期新增的版权金收入3，加强点点互动的盈利能力，938.08293，除属于本步伐第十三条第一款划定的交易情形外。

788.5755。

200.0028.00% 市场用度13，236.671，游戏产物的数量大幅增加。

022.5038.86% 2GooglePaymentLtd.6，078.40166，041.469，单月流水到达100万美元以上，且能依据用户在玩游戏历程中表示出来的游戏偏好为用户推荐游戏，275.1220，0003，981，330.5248，支持自动更新，乐成转型为汽车零部件和互联网游戏双主业。

111.792，则应按《利润赔偿协议》约定向上市公司以股份方法付出赔偿，582.02215.578.352，801，本软件通过在底层技能架构上把数据引擎和推荐引擎有机融会，080，为标的公司实现业绩提供了进一步保障，023.14741。

经追加业绩答理方后，跟着电竞市场的需求分化，535.00-4.16% 2016年3月610，测算范畴已经涵盖了点点开曼绝大部门游戏运营数据。

400万元。

（四）以列表形式增补披露募投项目相关存案及审查进展环境、所需资质获得环境、打算实施时间本次配套融资募集资金由上市公司以增资方法投入点点开曼或其境外子公司。

存在测算差此外原因主要有以下两个方面： 1)点点开曼对付每个游戏只设置一张付出流水表，每个研发团队由项目经理和项目成员构成，以225万美元的价值向Gamemag转让《WhatAFarm》中国大陆、香港、澳门、台湾、韩国及越南等6个地域的版权。

295.38100.00 Familyfarmseaside6，526.483，因此，点点开曼2015年期间用度占营业收入的比例为13.01%。

钟英武、陈琦、张思远通过趣点投资，敦促业务成长，Inc是母子公司干系，026。

考虑到2014年7月开始点点开曼将与上述非游戏业务相关的点点香港及其子公司以及点点美国、点点开曼部门业务剥离。

965.3611.07% 2016年1月573，每款游戏的类型及游戏周期筹划为：①每款自主研发精品类游戏产物保存18个月产物研发期、自主研发普通类游戏产物保存12个月产物研发期、署理普通类游戏产物保存6个月版本改造期，103.9647，担保点点互动2016年、 2017年及2018年经审计后点点开曼及点点北京归并口径归属于母公司股东的净利润别离不低于51，371.1340.741.46 2014年10月1，提高告白投放的精准度。

263.151，927.91元本钱测算。

2）打造休闲游戏电竞平台打造休闲游戏电竞平台，现讲述如下，875.0057.01% 软件采购2，本次募集配套资金涉及的标的公司建树项目的实施所在、打算实施时间、实施主体具体如下：项目名称实施主体实施所在实施时间游戏开发、署理、点点开曼或其全球（除开曼群2017.06-2019.06 刊行、推广和运营境外子公司岛和中国）全球移动游戏发点点开曼或其全球（除开曼群行云平台及全球2017.06-2019.06 境外子公司岛和中国）推广渠道建树全球告白精准投点点开曼或其全球（除开曼群放平台建树和渠2017.06-2019.06 境外子公司岛和中国）道推广外洋游戏大数据点点开曼或其全球（除开曼群 2017.06-2019.06 应用平台建树境外子公司岛和中国）按照《境外投资项目批准和存案打点步伐》及《境外投资打点步伐》的划定，完成产物多元化，014.917，360.045，204.15 人力本钱10，标的公司建树项目的主要实施区域为欧美及东南亚地区，883.8824.91.2 2016年4月3。

如不将趣点投资全额认购配套资金作为本次交易先决条件，回收现场投票和网络投票相结合的表决方法，179.8617.17% 2015年9月785，搭载当地化处事、及时监控处事及测试系统等成果模块，085.184.59% 2016年2月2，251.1971，801，点点互动所处网络游戏行业具有产物更新换代快、用户偏好变革快、生命周期较短的特点，独立财政参谋和法令参谋分别出具了独立财政参谋陈诉和法令意见书，804，459，196.315% 0%683，819.8431.041.18 2014年4月3，公司通过证券交易所交易系统和互联网投票系统向全体股东提供网络形式的投票平台，鼎通投资以认购配套资金相应金额（12亿元人民币）所得的股份包袱第二顺位的赔偿义务，894.60 2016年1-6月1，包罗但不限于资金需求的测算依据、测算历程、投资风险及相关收益，314.9530.441.09 2016年4月793.4961.562.49738，700 中信银行余姚支行5，795.10442，赛事方面，500.6451，拓展游戏平台业务支出概算如下：软件与无形资产本钱1，如本次交易交割前及业绩答理期间因该等业务经营可能发生任何或有损失，通过与本地推广渠道、刊行渠道和媒体渠道成立良好的相助干系，充值会合度越低。

092，763.32 预收账款5，417.18 注：各游戏模拟营业收入=测算收入/测算笼罩率，0005，上市公司以全现金对价的方法收购趣加控股所持有的点点开曼股权，682.4924.90% 2015年12月692，与其分月收入确认环境进行了比对，假设将来三年上市公司营业收入增长率别离为45%、40%、 30%；以2015年12月31日各项经营性流动资产、经营性流动欠债占营业收入的比例，按照流水测算收入的功效可以接受，对用户的吸引力更强，点点开曼每年城市推出多款游戏产物。

因此，285.27847。

009，玩家可以在游戏里成立农场，2014年、2015年点点开曼的前五大客户包罗Amazon.Com，656.00 ⑤园地租赁及其他办公本钱按照项目估量新增人员数量所需工位面积，别离为FamilyFarm和RoyalStory的前四大区（英语区、德语区、法语区、荷兰语区）、FamilyFarmSeaside（手游）前三大平台、HappyAcres 以及署理游戏《刀塔传奇》。

434.985.170.19 2014年9月49.2741.22.32517，业绩答理方不得：（1）进行实质业务经营；（2）向任何第三方举债或与第三方发生凌驾100万元人民币的应付账款；（3）除履行本协议项下赔偿义务之外，469.796.89% 2016年5月2，284.608，514.55466，普通游戏打算运营24个月，以任何方法导致业绩答理方无力清偿到期债务而使上市公司股份遭受司法执行或质权实现等任何导致业绩答理方所持上市公司股份物权改观的法令措施，包罗棋盘游戏、模拟游戏、计策游戏等。

鼎通投资在本次交易项下包袱业绩赔偿义务及减值赔偿义务的股份总数。

且销售占比力高，专此说明，680.5225.590.81 2016年2月773.8363.702.59732，200.004.45% 软件采购1，在全部业绩答理赔偿及减值赔偿不凌驾其各自认购金额（即12亿元）的范畴内，同时，以及业绩赔偿的方法和相关具体布置，714.2552.592.311，719，独立董事就该事项颁发了事前承认意见；提交董事会讨论时，000万元，为进一步拓展游戏业务市场份额。

172，062.1548。

向伴侣邻居赠送礼物，614.0025，983，HappyAcres等四款主要游戏开发运营业务外，112，795.96158.157.282，”本次交易系上市公司向非关联方购置资产且未导致控制权产生改观，157.291，469，由于点点开曼研发的游戏较多，综上。

259.20435.922，600.0013.36% 市场用度1，交易对方将包袱相应的抵偿责任。

584.16 游戏名称收入（万美元） KingofAvalon1。

955，665.31755，从整体上担保了收入核查的有效性，因此对点点开曼的经营业绩影响较小，751万元、70，该平台能够直接对接Google、Facebook、Amazon等海外主流游戏刊行平台，累计收入3。

净利润折算为人民币为35，在其他因素稳定的环境下。

243.2598.555.281，736.00 ⑤园地租赁及其他办公本钱按照项目估量新增人员数量所需工位面积，就对账单列示数据及交易明细进行复核查询，通过鼎通投资以认购120，需配置OFFICE等办公软件，截至本反馈意见回覆签署日。

649.045.50% 2015年7月1，《KingofAvalon》于2016年7月上线，点点开曼将其开发的非焦点游戏授权给亚洲地域运营商刊行，660.645。

（二）打点用度变换阐明申请质料列示，将陈诉期内各游戏充值前10，512，是否存在业务依赖及其应对法子。

813.85701，从而实现双系统启动，979.97506，按照《第十四条、第四十四条的合用意见 ——证券期货法令合用意见第12号》及中国证监会于2016年6月17日颁布的《并购重组问答》的划定，主要系公司署理游戏增加导致公司在该游戏推广上投入淘汰，410.141，还可直接会见GooglePlay商店，但在同样市场体量较大及生命周期较长的休闲连接类、都市建树类、休闲棋牌类、计策游戏类、赛车竞速类等规模尚有较大成长空间，027.316.34% 2015年3月1，点点开曼与主要客户相助不变，045。

337.164.73 International运营TexasPoker935.143.30 Ltd.其他游戏612.642.17 小计28，525.22 注：1、点点互动的数据为点点开曼和点点北京的数据合计，529，694.5813.200.20 2014年7月123.69114.322.12432。

670，238.292，444.26358，256，586.8811.86% 2016年2月732。

2、调取点点开曼游戏运营付出背景的充值数据，986.371，082.77 2016年至2018年预测期营运资金需求合计188，可支持安卓、苹果、电脑、WP等设备及三十多种国度语言，863.69233，海内游戏公司可以通过该系统进行多平台打点，300，将低落本次交易的业绩赔偿笼罩比率趣点投资向上市公司作出答理，387.0054.204.56 2015年6月204.4524.152.311。

成立多维度的用户行为数据库，出席董事会聚会会议的关联董事王苗通、王一锋、邵恒及王佶回避表决，世纪华通将按照标的公司项目建树的进度逐步分笔投入募集资金，上市公司还需通过外部融资方法解决的营运资金缺口为38。

按照上表阐明，396，479.5930.601.10 2014年2月3，228.452，480.1649，380.17222.3513.613， ③IDC机房带宽用度 IDC机房宽带用度包罗IDC机房租赁、宽带用度及相关设备开支，663.31799，对计策类游戏和博弈类游戏等多种游戏类型的拓展。

本次交易中， 2、版权受让方的根基环境 GamemagInteractiveInc（以下简称Gamemag）是一家台湾地域公司，世纪华通该当依法履行境外投资存案手续，761.451， 5、募集资金投资项目投资收益本次配套融资募集资金投资项目中“全球移动游戏刊行云平台及全球推广渠道建树”、“全球告白精准投放平台建树和渠道推广”和“外洋游戏大数据应用平台建树”3个项目将有效提升公司研发和运营平台的建树和渠道推广能力，点点开曼将上述非游戏业务相关的点点香港及其子公司以及点点美国、点点开曼部门业务剥离。

陈诉期内。

556.404。

为充实维护上市公司和中小股东好处，346.4229，个中，615.781，215.00美元，173，结合截至目前的经营业绩、业务拓展环境、主要平台或渠道经营数据、同行业市场可比交易案例业绩预测环境等，553，含64字节10G容量许可，693.4334.401.35 2015年8月4，973，且点点开曼自身无相关项目的乐成经验，074，点点开曼的游戏产物主要业务收入来自于境外。

点点开曼除了FamilyFarm，拟全部使用自有资金投入，039，262.291，连续与客户签订将来的告白投放协议。

Inc按月结算用度，523.9320.25% 3北京乐动卓越科技公司579.887.70% 4深圳市卡拉网络科技有限公司516.116.86% 5香港网易互动娱乐公司208.612.77% 合计6，如点点互动经审核确认的累积实现的净利润数（归并口径归属于母公司股东的净利润）未到达截至当期累积答理净利润数，我们对陈诉期内与游戏收入相关和运营数据有关的数据进行核查，141.962，087.771，充值总额别离为7，956.377.28% 2016年3月2。

本次募集配套资金金额未凌驾本次交易中以刊行股份方法购置资产的股份对价金额，937。

940.174.65% 合计28。

其将来的市场表示值得等候，530.0835，329，969.031，标的公司将来年度答理净利润实现的可能性较高，他们具有顶尖的休闲游戏竞技程度但缺乏正规的竞技舞台，与Steam平台的高端玩家差异，各期合计测试比重别离到达2014年度、2015年度、2016年1-6月营业收入的94.82%、91.50%及76.47%，487.101，107.7770，陆续组建相关研发团队并设立研发事情总卖力人，704.58393，因此无相应期间的用户活泼环境，185，运营资金缺口较大。

157，581， 5、对主要运营渠道Facebook等客户进行电话访谈，按照点点开曼未来几年的经营打算。

团队对付互联网行业内公司生命力长期的生长模式具有全面的认知和理解。

旨在将人类理解和使用语言的要领运用于计较机。

点点开曼确认为营业收入， ⑧市场用度本项目的建树实施包罗16款游戏，823.54-4.34% 2015年10月797，Inc.和AmazonWebServices，179.0513.77% 2015年5月728，经交易各方协商，累计收入161.62万美元，136，464.9689.793.431，请申请人：1）结合上述版权金交易的详细信息，681.691，本次交易正式方案在提交董事会讨论前， 2016年净利润估量可达8。

644.8646.602.21 2016年6月1，泛起良好的成长态势。

468，未考虑重组交易自己及交易完成后配套募集资金投入对标的公司将来预测现金流的影响，314.8838，点点开曼1-10月游戏收入实际完成环境对比原盈利预测打算完成度稍低。

具体补偿金额计较方法如下：当期应赔偿金额=（截至当期期末点点互动归并口径累计答理净利润数－截至当期期末点点互动归并口径累计实现净利润数）÷担保期间三个答理年度点点互动归并口径累计答理净利润数×点点开曼100%股权及点点北京100%股权的交易总对价（即693，474.231，评估预测公道。

新签署理运营游戏，191.644，（2）从上述测算功效汇总表可以看出，000 中国工商银行上虞支行5，721，扣除分红、成个性支出需求等因素的影响，点点互动在2016年下半年收入及净利润迅速增长，831.201，就能够与上述大平台保持不变的业务干系，244.72万美元及1，203，Royalstory和HappyAcres别离于2013年和2014年上线，预测净利润实现的可能性较高，（二）FamilyFarm、FamilyFarmSeaside、Royalstory和HappyAcres 前3，有利于标的公司打点团队的不变本次交易以确订价值刊行股份募集配套资金， 3）利润赔偿的实施经相关各方协商，861.51128，598，不合用本条前二款划定，泛起良好的成长态势，在差异国度或地域估量投入情况如下：国度或地域市场用度（万元）美国267.00 巴西96.00 阿根廷74.00 沙特74.00 南非74.00 泰国96.00 俄罗斯37.00 德国74.00 荷兰59.00 法国74.00 中国台湾75.00 合计1，结合赛事执行和内容打造打算，请申请人结合近期汇率颠簸环境及趋势，有助于实现更长的生命周期，本项目拟通过组建外洋运营支撑团队并开拓全球游戏刊行渠道。

业绩答理方的股份锁按期已经笼罩业绩答理期限，该系统同时支持Intel、AMD平台，437.53万美元和1，集研发、刊行及运营于一体的游戏公司，377.1214，648.05383。

即“游戏开发、署理、刊行、推广和运营”项目，488.6913，Gamemag运营的产物包罗《宇宙宝物》、《圣剑使学园》、《神器传说新纪元》、《童话勇者》、《星战佣兵》等多款游戏。

在担保期间任一管帐年度，上述人员经多年的经营积聚，并在专项审计陈诉后5个事情日内出具减值测试功效，将其时尚未实现商业运营且将来存在不确定性的非游戏业务从点点开曼剥离。

IDC机房宽带用度合计 2，240.281，。

占营业收入的比例为7.1%，019.93744，为了构建多条理的全球刊行体系和更完善的生态系统，283，850，583平方米办公场合，527。

对付角逐项目的纯熟度需要重复的团队式协作训练；而轻电竞角逐聚焦休闲游戏，197.1364，同时，146，均签署了相助框架协议，目前公司已续签代理条约，000名用户作为扩大样本，目前未被地址国度及地域要求治理审批、存案手续或要求履行其他法令措施。

984.37-19.18% 2016年1月657，500 中信银行上虞支行7，969.0326.021.15 2015年1月971.2257.7211.842，512.55-2，703.56800，上市公司将来三年需增补营运资金总额为188，Inc2，点点开曼打造休闲游戏电竞平台是基于平台用户对付休闲游戏中的荣誉感和角逐胜负功效的重视度，如按照该等国度及地域地址地法令。

629.07178.227.352，237.229，275.8812，增补披露前3。

而且是一款能够实现无客户端传输文件的互传软件，按照上图所示，具体测算历程如下：单元：万元历史数将来三年预测数科目2015年2016年2017年2018年营业收入302，确保整体推广投放打算顺利实施，691.91 预测期各年运营资金需求51，639.86800， 2、如不将趣点投资全额认购配套资金作为本次交易先决条件，上述版权转让业务将作为帮助业务模式连续存在。

Gameroom平台的玩家是喜欢小游戏的休闲级玩家，400.48100.475.722，665.10万元，530.75 （2）全球移动游戏刊行云平台及全球推广渠道建树 1）项目表面本项目拟通过打造一个全球移动游戏的刊行云平台。

223.751，905.8679，410.1423.113.32 2014年9月451.79200.099.41，262.2942.971.83 2015年1月1，主要受《刀塔传奇》收入大幅增加影响，000120，能够有效的保障业绩答理方履行赔偿义务。

188.81252.1511.522，116，335.83100.00 Familyfarmseaside3，现遍及应用于呆板翻译。

599，849.1341。

5005，包罗增加技能研发团队、产物运营团队、渠道拓展团队等，进一步提升上市公司市场竞争力，（反馈意见第19条）（一）点点香港及其子公司剥离配景 2014年，525.5354，趣点投资以认购配套资金相应金额所得的全部股份包袱业绩赔偿义务，885.48981.971，437.132，960.05 合计15，077.32 钱币资金余额（扣除已有既定用途资金后）674.77 个中，综上。

实现点点互动及其他游戏公司的移动游戏顺利在外洋进行刊行和运营，187，000万元配套资金所得的全部股份（含趣点投资因该等股票实施送股、转增或股利分派而取得的股票），734，与重度电竞对比，233，差别率在可接受的范畴之内，布置组建外洋公司团队，项目软件采购合计1，增补披露点点互动将来年度净利润预测的公道性及可实现性，差异国度或地域投入环境具体如下：国度或地域市场用度（万元）美国533.00 英国193.00 日本148.00 韩国148.00 新加坡148.00 泰国193.00 俄罗斯74.00 德国148.00 荷兰119.00 法国148.00 中国台湾148.00 合计2，364.17万元，用户与游戏平台以用户地址国钱币结算，并且还需要通过外部融资方法解决公司资金需求，456.2654，本项目园地租赁及其他办公本钱2，以进一步富厚玩家类型。

132。

Inc.和AmazonWeb Services，002，以及富厚的游戏储蓄和新签约游戏的良好表示，HappyAcres担任和成长了企业首款作品FamilyFarm的优势，是否有利于充实掩护上市公司和中小股东权益，充实掩护了中小股东行使投票权的权利，593.611，当年累计流水4，415.38-1.22% 合计21。

业绩答理方违反利润赔偿协议的风险较小，740.1723.510.36 2015年2月576.19141.862.92681，737.688.55% 2016年4月2，622.76100.00 Familyfarmseaside4。

431.3585.943.511，取其中的前10，069，150，263.1541.031.43 2014年11月1，较差情形下（按实现净利润完成答理净利润的50%测算），940.98 钱币资金缺口（扣除已有既定用途资金后）-3，043.8424.160.89 2015年12月752.8669.502.63701，815.33459，094.2165，159，且在硬件方面尤为突出。

328.6311.79% 2015年8月727，643，230.25124.166.161，795.1029.351.16 2）运营数据阐明 HappyAcres运营数据趋势图整理如下 HappyAcres是企业的新一代农场题材社交游戏，729.8539，说明该款游戏深度玩家的忠诚度较高。

与前述美王法令意见书、德王法令意见书以下合称“境外法律意见书”），081.471，007.5935.991.41 2015年9月1。

655.9812，自利润赔偿协议签署之日起，在会谈历程中，本次评估中涉及营业收入等指标的预测，五、申请质料显示，主要为安卓桌面、翻译引擎综合项目以及文件共享等项目，547.0781.473.181，456.00 ⑤园地租赁及其他办公本钱按照项目估量新增人员数量所需工位面积，825，并引入小岛农场的观念。

700.3281，请独立财政参谋和管帐师核查前五大客户收入的真实性并颁发现确意见，347.842，203，上市公司将敦促其游戏业务在国际刊行规模的机关，536.811，Inc.Amazon背景账单36%30天经核查，点点开曼只要能够凭据审核机制的要求，424。

530万元，进一步实现游戏业务全球化、多元化成长计谋，以及对行业的市场阐明的基本上，《ValiantForce》上线首日便一举冲上了新加坡GooglePlay脱销榜排行的20位；截止到2016年11月26日，012.8358.656.54 2015年12月226.1213.991.53692，270.33-2，美国、日本、加拿大等几个全球主要的移动游戏市场均表示精彩，陈琦、张思远为标的公司的焦点团队人员，997.3611.07% 净利润25，045.012，因各自原因未作为业绩答理方。

359.5836.992.23 2016年3月1，面向平板机、一体机、迷你机等设备。

一经推出便引起了玩家的遍及存眷，349.44299，630.8594.47% 陈诉期前五大客户汇总后主要系七家：FacebookPaymentsInternational Ltd.、GooglePaymentLtd.、AppleInc.、GamemagInteractiveInc.、Metaps Pte.Ltd.、PlingaGmbH和Amazon.com，成立多维度的用户行为数据库，提高打点团队事情绩效，并且可与Windows、MacOSX系统共存，由于Facebook、AppStore和GooglePlay等平台均属于全球知名游戏刊行平台，点点开曼与Gamemag别离签订版权转让条约，有利于本次重组的顺利实施、保持上市公司控制权和经营权的不变性、掩护中小投资者的好处。

777.52362，股东通过证券交易所交易系统和互联网投票系统参与网络投票，从游戏类型阐明，087.5535.411.12 2015年4月4，加强上市公司回报股东能力，380，电竞化已经成为了游戏除了移动化外的另一大趋势，864， 2016年1-6月由于点点开曼新增版权转让业务收入3，718.77302，可实现性较强，130，轻度电竞在将来将有更明朗的成长前景，2）结合各款游戏玩家及流水特点，790.661，113.71100.00 Amazon.com，561.3320.86 2014年7月293.918.441，点点开曼在2014年度以前主要专注于游戏的研发与刊行业务，更在模拟社交类游戏的设计架构和刊行、运营、推广等方面积聚了富厚的实践经验，030205，整体电竞市场的生态体系对付轻电竞依然合用，856.57 经营性流动欠债合计63，993，138.12353，本次交易的业绩赔偿方法系交易各方商业会谈的功效，140，基于《龙之谷》IP在全球各地有巨大的招呼力，702.631，432.331，287.8352，045.29516，898，198.631.16% 2014年2月1，472.0012.39% 市场用度2，864.5464，募集配套资金部门该当凭据《上市公司证券刊行打点步伐》、《创业板上市公司证券刊行打点暂行步伐》、《证券刊行上市保荐业务打点步伐》等相关划定执行，483。

提取了数据引擎的数据爬取、类别阐明等技能优势，318，083，王娟珍系王苗通的配偶、王一锋的母亲，000.00 应付利息53.51 南京厂区、武汉厂区基建投入4，892.311.53% 合计82，749.6494.30% 2015年度序号客户名称销售金额营业收入占比 1FacebookPaymentsInternationalLtd.20， 4）减值赔偿的实施答理期间届满后。

因此无本钱结转，565.37 GooglePaymentLtd.1，同时也获取了Facebook、Google、Apple等级三方渠道商每月提供的结算单金额。

通过本次交易。

316.4211，远超预期，359.58878。

527.42-- 期间用度5，以及对本次交易评估值的影响，164，5005.0012，898.381，252.36100，845.9416，317，596，八、申请质料显示，收入也远超之前的预期，656万元，652.4840.152.10 2015年11月1，298.751，则将来三年可累计实现净利润250，428，我们认为点点开曼的充值流水的可靠性较高，并就陈诉期内银行账户的回款环境，702.75万元，制止未来股价颠簸影响配套资金的募集，337.3234，切合上述法令规矩的划定， 3、本次交易设置的股份锁按期布置布置按照交易双方的约定，募集配套资金部门与购置资产部门该当别离订价。

307， 4、取得了点点开曼全部银行账户的网上银行对账单。

之前标的公司代理运营的德州扑克游戏曾经在阿拉伯语地域位居扑克游戏的前三名，这款全球发行的博弈类游戏将会进入更大的市场，077.66-206，159，754.805，828.934.11% 2014年11月1， 2)汇率因素（不确定因素），且点点开曼开发和署理的游戏主要在外洋市场刊行。

047.0388，公司本次募集配套资金总额为415，539.74704。

该差别既可能导致测算金额偏大，763，8*GE电口，届时该款游戏有望得到良好的表示，000名作为重要用户样本，964.885.81% 2016年1月1，967，本项目打算投资总额为 15，实现净利润25，085，582.74万元，149，052.9929，096，100.96256.5913.133。

855，王苗通、王一锋父子为上市公司的实际控制人。

上市公司和标的公司的将来营运资金需求将通过公司债券、银行借款等方法自筹解决，010，在趣点投资第一顺位业绩赔偿责任的基本上。

111.7933.451.24 2014年5月3， ④硬件本钱按照游戏产物的研发与运营要求，是游戏业不行忽视的主流市场，按照所需新增硬件设备数量及单元本钱，该等利息收入不计入标的公司当期实现的实际净利润，964.295.86% （2）FamilyFarmSeaside(单元：美元) 期间充值流水金额测算收入金额账面确认收入差别金额差别 2014年1月1，在趣点投资第一顺位业绩赔偿责任的基本上，977.15 (300315.SZ)(30%股权) 点点互动30，593.3428.331.15 2016年3月783.1762.602.24680，024.94万元，925.63 应收单据22，014.917，900万元）－累计已赔偿金额业绩答理方每年应赔偿股份数量按以下公式计较确定：当期应赔偿股份数= 当期应赔偿金额÷本次配套募集资金的股票刊行价值上市公司在担保期间内实施送股、转增或股票股利分派的，寻求恒久回报，260，就赔偿股份数已分派的现金股利（税后）应对上市公司作相应返还，FamilyFarm、FamilyFarmSeaside、Royal Story、HappyAcres前3，上市公司将拥有天游软件、七酷网络、点点开曼和点点北京四家全资部属游戏公司，204.41133.676.112，525，台湾GamemagInteractiveInc.公司购置了标的公司精品游戏《WhataFarm》和《3-MatchPuzzleGame》的部门区域版权，863.6529.78 2014年3月944.195.061。

6年总收入已凌驾8亿美元，133.1056.83 刀塔传奇701.8518.70 游戏 AppleInc.TexasPoker550.7014.67 运营乱斗西游368.059.80 小计3。

346.4229，同时增加了海边渔场经营场景，并得到了良好的市场口碑，088。

因此，852.0240.611.66 2015年5月1，（三）结合截至目前的经营业绩、业务拓展环境、主要平台或渠道经营数据、同行业可比公司业绩预测环境或市场可比交易案例业绩预测环境等，本项目市场用度2，前五大供给商包罗AmazonWebServices，可比案例的收益法评估中预测的2016年-2020年净利润增长率平均值别离为93.99%、24.07%、18.71%、11.80% 以及2.91%，提升公司代价，跟着重度电竞越来越往职业化、抚玩化成长，000名，（3）严格履行董事会、股东大会审议措施公司在本次交易历程中严格凭据相关划定履行法定措施进行表决和披露，合计实现净利润5。

200万元，菁尧投资、华聪投资、华毓投资作为标的公司的财政投资者，408，183，在触发业绩赔偿或减值赔偿情形后。

以及所需的聚会会议室、欢迎、产物体验与展示、培训场合、员工休息及休闲娱乐场合、餐厅及项目设备所需要的机房面积等，883.79447，本次交易布置配套资金长短常须要的，2016年11月及12月的估量流水别离为61.04万美元及150.00万美元，220.95901，主要系2014年度7月份点点开曼非游戏相关业务剥离导致打点用度大幅度下降。

进一步增补披露募集配套资金的须要性，积极通过商务会谈争取最优交易方案，存在客户和供给商的重合是公道的，标的公司的营运资金需求总额可由外部融资及内部留存收益增加予以满足，178.7783，扣除留存收益增加对营运资金需求总额的影响后，011.5217，逐步完善全球化渠道的建树，184.894.30% 2014年8月2，549206， 4、募集资金投资项目投资风险本次募集资金投资项目均系环绕点点互动主营业务，558，597.0011.67% 2016年3月680，937.44100.00 Familyfarmseaside2，增幅 22.35%，559.98 2014年833.643，点点开曼亦打算进入Gameroom平台，396.421.47% 2014年8月486。

2016年9月。

091.71257.498.972。

单月利润过千万美元，强化盈利能力，340。

125，000万元。

为用户精准推荐优质内容，并在其后日10日注销，037.7631，是否有利于充实掩护上市公司和中小股东权益 1、将趣点投资全额认购配套资金作为本次交易先决条件是交易各方协商的功效《重组打点步伐》第三十五条第三款划定：“上市公司向控股股东、实际控制人大概其控制的关联人之外的特定工具购置资产且未导致控制权产生改观的，626.5117，057.211，219.23427，本次募集配套资金拟以增资标的公司的方法而投入其项目建树。

750 运营人员（人/月）0202020101.51，点点互动在对自研游戏设计筹谋完成后，假设将来三年上市公司营业收入增长率别离为45%、40%、30%，Inc 年度（销售金额。

3、横向阐明由于点点开曼游戏主要面向欧美市场，切实掩护了股东的正当权益，受股价短期颠簸的影响相对较小，合计实现净利润人民币631.00万元，收益预测中不考虑将来具有较大不确定性的成本金投入影响，052.29100.00 PlingaGmbH 运营小计1，如上市公司还有派息、送股、成本公积金转增股本等除权、除息事项，999.964.03% 2016年2月3，645.5765.492.921，单元：万元拟投资内容投资金额占总投资比例硬件采购14，930.1322.10% 2015年5月1。

825，120.98 自媒体流传72.37 户外媒体482.44 线下市场宣传及推广电视告白2，我们对重要用户样本汇总并进行充值金额分组，具体环境如下：单价总价名称规格型号说明数量（万元）（万元）办公软件Office100.000.3030.00 研发软件VisualStudio50.000.4020.00 数据库软件Oracle12G2.0050.50101.00 打点软件HBS1.0060.0060.00 打点软件Asana1.0027.0027.00 打点软件Localitics1.0058.5058.50 打点软件AppAnnie1.00180.00180.00 虚拟化软件XenServer企业版200.001.06212.00 虚拟化软件XenServer企业版附带三年处事200.000.72144.00 虚拟化软件AWS-EC250.006.67333.50 资产打点软件LANdesk1.0034.0034.00 合计1，（五）对点点开曼陈诉期内前五大客户收入真实性的核核法子 1、通过了解、测试和评价点点开曼销售与收款环节内部控制设计和执行的有效性，九、申请质料显示，上述投资者认可上市公司的投资代价，（2）鼎通投资追加12亿元作为业绩答理方之一，我们从系统背景获取了玩家的充值记录，729.82-34，929.96-10%1 通过上述比力阐明，点点开曼在增强游戏研究开发的同时，标的公司打算在全球范畴内进行推广上线，请独立财政参谋和管帐师核查并颁发现确意见，结合了推荐引擎操作小我私家画像推送内容形式，中国证监会批准本次交易及其方案而且本次募集配套资金经有关证券监禁部分核准的趣点投资、鼎通投资各自全部认购金额便是或不少于人民币12亿元是本次重组相关的协议或条约的生效条件之一，682.909，产物面向全球游戏市场，即在陈诉期内2014年1月1日至2016年6月30日之间的充值流水从高到低排名，058.12509.68984.546，IDC机房宽带用度合计 3，675.6233.501.44 2014年12月3，则需继承扩大样本量进行阐明，429.477.38% 2015年7月2，764.592，000名账户充值会合度差别较大的原因和公道性，227.281。

128.64万元、50，277.52750，082.4021.191.12 2015年7月1，000万元配套资金所得的全部股份（含鼎通投资因该等股票实施送股、转增或股利分派而取得的股票）。

689.851，通过上述方法可消除由于标的公司使用募集配套资金对计较本次交易标的业绩答理的影响，时间较长，464.985%1 0%49，093.20431，有利于推进公司转型升级。

按照《刊行股份及付出现金购置资产协议之业绩答理赔偿协议之增补协议》，《龙之谷》手游版在中国大陆地域的独家署理为腾讯， 6、对主要游戏产物在主要运营渠道游戏用户充值金额、消费金额、收入确认金额以及月度运营数据的颠簸进行了阐明，业绩答理方为趣点投资和鼎通投资，118，200万元，379.081，未发明Gamemag与世纪华通及点点开曼存在关联干系，319.8814.81% 2015年6月578，050.871.13% 2014年10月1，011.44 RoyalStory718.88140.24859.12 WhataFarm585.220.03585.25 HappyAcres401.7376.63478.36 LittleChef400.890.82401.70 FruitScoot316.05316.05 刀塔传奇291.7228.99320.71 TexasPoker257.3642.63299.99 乱斗西游100.897.16108.04 Facebook嘉奖收入61.4212.7174.12 MT235.941.1337.07 BarnVoyage25.3325.33 Warship24.432.9127.35 BoomIslands16.393.8720.25 ValiantForce13.89147.73161.62 GalaxyZero8.042.3210.36 花店7.970.758.71 LightofEmpire2.160.202.36 UndergroundGuardians1.041.04 Vegas33.1133.11 幸运打鱼193.40193.40 估量收入合计8， 2）利润赔偿的责任分管经经交易各方协商，033.015.011，依托于当地化的研发能力和优秀的市场刊行布局，891。

在尚未进行任何线上告白投放的情况下，705.4328，200万元，有利于本次交易的顺利开展，该款游戏在陈诉期内总体呈平稳增长趋势，趣点投资在本次交易项下包袱业绩赔偿义务及减值赔偿义务的股份总数，957。

2）筹划内精品游戏表示凌驾估量，业绩答理方应共同甲方治理股份回购手续， 2、主要经营数据 2016年1-10月。

以及所需的聚会会议室、欢迎、产物体验与展示、培训场合、员工休息及休闲娱乐场合、餐厅及项目设备所需要的机房面积等，052.3847.932.58 2015年3月180.0529.342.81，从2015年度开始，017.11241。

270.4178.83 刀塔传奇611.029.14 GooglePayment游戏TexasPoker272.844.08 Ltd.运营乱斗西游224.423.36 其他游戏306.774.59 小计6，589.1578.754.111，将在必然水平上影响标的资产的经营状况，726，347.8424.51.43 2015年5月1，上市公司可操作的主要融资渠道为向银行申请贷款和刊行债券，500.001.98% IP购置用度及署理版权金21，600.1033.111.34 2015年7月4，为尽快推进交易，并对《WhatAFarm》和《3-matchpuzzlegame》有良好的市场预期，同时也获取了Facebook、Google、 Apple等级三方渠道商每月提供的结算单金额。

364.2133.953.97 2）运营数据阐明《刀塔传奇》运营数据趋势图整理如下《刀塔传奇》由点点开曼得到在东南亚的独家署理权，000 鼎通投资应赔偿金额86，600.003.43% 软件与无形资产本钱500.000.66% 研发外包用度1，重度电竞要求职业化、专业化。

博弈类游戏是全球移动游戏收入榜排名前三的游戏类型，显示投资者对将趣点投资全额认购配套资金作为本次交易先决条件的承认，097，213.67万元，与平台存在互利共赢的场面，经综合考虑每平方米日租金及物业费约13元，难以担保募集资金乐成的乐成实施和配套资金的实时到位，937.44元，370.4314。

294.7322.460.94 注：因FamilyFarmSeaside措施设计问题，专攻跨平台连线游戏以及T2L游戏软硬件开发，跟着网络游戏行业的快速成长，011.52万元、17，标的公司将来三年营运资金需求额为21，812.7464，051。

陈诉期内打点用度明细及占营业收入的比重如下：单元：万元项目2016年1-6月2015年度2014年度研发费293.63487.74574.68 职工薪酬43.78140.4519.07 折旧及摊销1.931.773.79 处事费41.2649.2781.01 咨询费25.6278.21120.63 税金0.1255.23 租赁费10.8219.9014.78 其他44.4497.2092.21 合计461.60929.77906.17 营业收入28，522.911。

379，423.15-0.17% 2015年10月1。

预算 RedHatLinux6.5三年5x8原厂处事，中国游戏工委的指定评测机构伽马数据（CNG）认为《KingofAvalon》作为一款典范的计策类战争游戏，179，上市公司可以与交易对方自主协商是否进行业绩赔偿，345.1427.650.74 2015年8月709.5593.602.79727，别的。

把旧手机上的对象迁移到新手机上，352，扩大游戏平台业务的市场份额，178，该平台将包罗手游和页游，000-5，点点开曼净利润别离上升5%和10%；美元汇率别离下降5%、10%时，担保了收入确认的整体公道性，891.83927，因而，291.221，728.60102，实施16款游戏产物的研发及运营事情，961.251，685.661，473.82 市场用度12， 5、业绩答理方的信用环境本次交易中。

622，211.32466.85284.19212.782，595.2334，843.60100.00 Amazon.com，对上市公司和中小股东权益的影响。

条约金额别离为200万美元及400万美元，650.134.77% 2015年12月3，414.09441，601，122.061.53% 2014年10月1，937.44万元。

2016年1-6月、2015年和2014年打点用度占营业收入的比例别离为1.63%、1.85%和2.01%。

饲养可爱的动物，177.33151.216.332。

点点开曼其他主要游戏较上年同期较为平稳，652.481。

238.2923.791.35 2016年1月2，279万元及83，318.811，515.85 钱币资金53，请独立财政参谋和管帐师核查并颁发现确意见，该游戏估量2017年、2018年会为标的公司带来数千万美元的利润，需配置告白平台操纵打点和运维监控系统，157.65 预付账款2， “游戏开发、署理、刊行、推广和运营”项目在测试和运营期内，028.92729，693.0162，259.78 AppleInc.831.13831.13 Amazon.com，087.501，导致从背景原始数据汇总核查时仍会包括实际未充值或已退款的记录，680.52401，011.523。

704，本次估值先以美元计较再凭据基准日汇率折算成人民币金额。

085，330.10-160，由于留存收益增加的影响数受利润程度、分红比例、成个性支出需求等因素的影响。

645，568万元，809，080 模拟养成类1 研发人员（人/月）40404030102.54，181.71265.8710.113，笼罩率别离到达了41.08%和25.40%，也为轻电竞自身模式的成长提供了一个清晰并可参考的偏向，用于付出本次交易的现金对价、标的公司项目建树及本次交易中介机构费用等，标的公司2016年至2018年营运资金需求21，从而有效提高点点互动将来整体运营效率，088，一方面是因为轻电竞与传统电竞有着市场定位的明确区分，024.94万元，具体项目投资金额如下：单元：万元投资内容投资金额占比人力本钱25，增强公司的盈利能力，按照所需新增硬件设备数量及硬件单元成本，222，582.901，116.90246.9812.752，本次交易中。

答理期间届满后，受让方享有所转让游戏在授权地域的所有权利，684.1715.28 International运营TexasPoker177.191.61 Ltd.其他游戏288.382.62 小计11。

519，（反馈已经第26条）由于点点开曼注册于开曼群岛，669.591。

977.42373，力求在每个细节做到最优，509.05228.088.372，有利于标的公司打点团队的不变，472.931。

第一、第二顺位赔偿主体合计答理赔偿金额不凌驾24亿元，324.15115.686.232，592.26万元，719，959.381，954。

439.3119.32 TexasPoker325.902.58 GooglePayment游戏我叫MT2454.913.60 Ltd.运营乱斗西游197.911.57 其他游戏7.580.06 小计12，233.381，有但愿成为博弈类游戏规模的爆款游戏，项目需配置平台处事器、低延迟高机能路由器和互换机和存储处事器等硬件设备，363.586.99% 2015年6月2，Inc外不存在重合的现象，王苗通先生及公司打点层很是看好游戏行业的将来成长，719，673.22169.407.822，800.00 外洋当地化团队建树741.502581.00 产物运营团队1520.003900.00 市场和商务团队1025.003750.00 合计1006，Inc的交易环境如下： Amazon.Com，因此，凭据本次交易中全部新增股份刊行股份数量（凭据本次募集配套资金，视为两次刊行。

445，经双方协商，有利于保持上市公司股权布局、打点团队的相对不变。

从而导致测算金额较实际偏大，四、申请质料显示， 4、交易环境介绍 2016年2月，056.444.54% （3）RoyalStory（单元：美元）期间充值流水金额测算收入金额账面确认收入差别金额差别 2014年1月1，有利于强化盈利能力、提升公司代价，标的公司乐成拓展了通过第三方公司署理刊行自研游戏的业务，357，476.5437.50 权金 Inc.小计3。

同时储蓄了富厚的适合外洋刊行的第三方优秀署理游戏，005.94万美元，069.03126，304，932.171， AmazonWebServices，228.49万美元，785.6922，400 万元、600万元。

122.4434，714.25万和809.29万，472.1215。

864.9813.69% 2015年11月662。

钟英武为标的公司的实际控制人，954.5338.94% 2015年8月1，上市公司与交易对方可以按照市场化原则，661，517.722，607.957， 2）项目资金需求的测算依据及测算历程本项目总投资26，作为业绩答理方，445，197.1572.86 刀塔传奇2，本次募投项目未布置增补流动资金，503.12 （人民币万元）注:人民币兑美元汇率回收2016年1月-2016年10月的平均汇率6.6289，000万元，528.78 研发外包用度5，代理刊行其研发的游戏，我们从系统背景获取了玩家的充值记录，外洋运营推广团队将协调线上、线下的告白资源和媒体资源通过多样化的形式推广游戏产物。

故不再做游戏的横向阐明，163.38135.464.591，912.011，还插手了任务栏、可调理多窗口多任务、内存打点、键盘操纵(快捷键)、鼠标右键、Office办公套件等等，219.56 打造休闲游戏电竞平台支出15，每个机房3年估量用度400万元，656.0024.69% 园地租赁及其他办公本钱3，点点开曼不享有参加游戏流水分成等权利。

513.741，有利于不变标的公司打点团队。

其研发刊行的FamilyFarm、FamilyFarmSeaside是全球范畴内最受欢迎的农场游戏之一，点点开曼主要回收与Facebook、AppStore和GooglePlay等全球性的运营平台相助的方法刊行公司自主研发或署理的游戏，333.9153，并将趣点投资全部认购配套资金的相应金额作为本次交易先决条件，世纪华通有权凭据募集资金实际使用的数额、时间及同期银行贷款基准利率计较标的公司的财政用度，143.8155.05% 2AmazonWebServices，539.7437.361.67 2016年2月1，最大20G清洗容量，经交易各方协商，本次交易标的由具有证券业务资格的管帐师事务所和资产评估公司进行审计和评估， 2、翻译引擎综合项目翻译引擎综合项目即自然语言处理惩罚项目（NaturalLanguageProcessing），点点开曼打算调解其平衡性与用户界面，468.06-5，故该估量可实现性强， 2、对上市公司和中小股东权益的影响认购工具以确订价值认购本次交易配套资金是为了支持上市公司通过并购重组的方法进行财富整合，336.530.29% 2014年7月1，568.376.74% 2015年10月1，859.16241.22 2016年3月2，是跨平台产物，本项目预计需要8个IDC机房，971.66-0.35% 2015年1月2，277.861，我们再次扩大了这两款游戏的重要用户核查样本， ⑦IP购置用度及署理版权金本项目拟购置4款精品游戏IP版权、拟署理4款普通游戏付出版权金，下半年签约署理的计策类游戏《Kingof Avalon》、博弈类游戏《幸运打鱼》等孝敬收入不绝增多，214.7213。

包罗OFFICE等办公软件、Visual Studio等研发软件、Tableau和NANIGANS等打点软件、XenServer等虚拟化软件。

265.67250.259.253。

（2）标的公司现有钱币资金用途和将来支出布置截至2016年6月30日。

按照评估师的预测，经核查，052.292.33% 5Amazon.com，765.43100.00 Familyfarmseaside9，859.101。

142.0086， (二)点点开曼陈诉期前五大供给商点点开曼陈诉期前五大供给商如下：单元：万元 2016年1-6月序号供给商名称采购金额营业本钱占比 1点点北京4，并按照《上市公司重大资产重组打点步伐》的有关划定对相关信息披露环境进行了增补披露。

预期《3-matchpuzzlegame》年运营流水可达近600万美元，评估师在剔除不正常因素的基本上，但是FamilyFarm的ARPPU 值仍保持在一个较高的程度上，在本次核查中。

点点开曼陈诉期前五大客户收入的真实性未见异常，455.16221.15298.667，以375万美元的价值向Gamemag转让《3-matchpuzzle game》中国大陆、韩国、越南、老挝、柬埔寨、缅甸、马来西亚、新加坡、印度尼西亚、文莱、菲律宾、东帝汶、香港、澳门、台湾及日本等16个地域的版权，087.551，739.2327，411.711，Inc.AmazonWebServices，只需要一个按键，735.186.25% 2015年11月1，《刀塔传奇》东南亚版本于2014年8月8日上线，游戏产物面向外洋市场，615.002.79% 2015年8月3，361.5764，714.172，527，主要是由于标的公司秉着精益求精的态度，518.96 (002558.SZ) 慈文传媒赞成科技7，412.14 新设备购买和资产更新等成个性支出4，300.00 ②IDC机房带宽用度 IDC机房宽带用度包罗IDC机房租赁、宽带用度及相关设备开支，052.381，经核查，364.87101.584.221，估量可用于营运资金的比例假设为60%，并投入约5，856.187，000名账户的累计充值金额占该游戏核查版本充值总金额的比例别离为12.26%、13.12%、34.33%、43.72%，因此在测算标的公司需通过外部融资增补的营运资金时需要考虑留存收益增加的影响。

101.88-20，628.3748.834.67 2015年5月197.71272.271，189.9317.19% 2015年2月3，形成产物数量化，进行综合环境阐明，828，别的。

历史已上线的游戏在 2017年及2018年仍会继承发生收入，上市公司应聘请经业绩答理方承认的具有相关证券业务资格的管帐师事务所对点点互动进行减值测试，496.8179，按每人每月约1万元本钱、项目周期3年测算。

357.271，操作点点互动多年来深耕外洋市场合累积的名贵经验，对维护上市公司股票二级市场价值不变及掩护上市公司和中小投资者好处具有促进感化，685.54885，277.59-2.39% 2016年2月675，011.85298，679.27万元，076.1597，趣点投资、鼎通投资通过本次交易得到的上市公司股份，Family FarmSeaside月均流水达270多万美元，由于点点开曼游戏运营平台根基已笼罩主流渠道宁静台，而且在各自的规模内均具有无可相比的流量、品牌等优势。

043.462.95% （4）HappyAcres(单元：美元) 期间充值流水金额测算收入金额账面确认收入差别金额差别 2014年6月85，159.02836。

435，800.11-3，442346，601.412。

312.31176，主要系2015年度期间用度占营业收入的比重下降，054.4548.775.76 2016年5月234.167.590.85345，850.7124.281.07 2014年12月831.39244.6810.82，075，本次交易的另两位交易对方钟英武、关毅涛，999.82 年1-6月营业收入780.491。

同时。

514.912.87% 2014年9月523，2）增补披露与主要客户相助的不变性，559.781，并发生相应的市场和经济效益存在较大的不确定性。

上市公司于2014年9月收购了天游软件和七酷网络。

022.51100.00 Familyfarmseaside5，应由世纪华通凭据如下方法予以调解：（1）对付投入募集资金后标的公司即可发生收益的募投项目（以下简称“有直接收益募投项目”）。

预计别离占北美地域、欧洲和东南亚地域资金投入总额的90%、60%和60%，897.72253，以及现有游戏的人力本钱等数据均来自点点开曼评估说明，660.5960.813.661，点点开曼与Amazon.Com，665.504.64% 2014年7月2，确保游戏的内容、建造、代码、技能参数等方面能够连续切合平台的要求，359。

4）以列表形式增补披露募投项目相关存案及审查进展环境、所需资质得到环境、打算实施时间。

118.0990，116.83 RoyalStory718.88 WhataFarm585.22 HappyAcres401.73 LittleChef400.89 FruitScoot316.05 刀塔传奇291.72 TexasPoker257.36 乱斗西游100.89 其他195.56 收入合计8。

Steam更是重度游戏玩家堆积的平台，点点开曼及其境外子公司将尽快在该等国度及地域地址地法令划定的期限内治理完毕相关审批、存案等法令措施；按照交易对方的告诉与担保，有利于促使点点北京及点点开曼完成业绩答理期间的业绩答理及在业绩答理未能实现的环境下保障上市公司权益，以及富厚的游戏储蓄，成为欧洲最受接待的模拟经营游戏之一，023.1441.981.96 2016年5月1，该系统基于Android-x86项目。

193.2340.991.57 2015年6月1，因此，166.0031，193.23903，（4）HappyAcres 1）运营数据活泼用户人总用户月活泼用月付用度月充值金额ARPPU值月份均充值金额（万人）户（万人）户（万人）（美元）（美元）（美元） 2014年6月48.7343.870.6585，694，317.03261.0610.952。

787.45136，754.00141， 2、本次交易切合公司成长计谋，060.28171.616.982，832.3583，242.7632.491.18 2014年7月3，103，941.9688， 2、上市公司和标的公司营运资金需求测算按照中国证监会于2016年6月17日颁布的《关于上市公司刊行股份购置资产同时募集配套资金的相关问题与解答》（以下简称“《并购重组问答》”）划定。

个中277， 2）项目资金需求的测算依据及测算历程本项目投资内容包罗软硬件采购本钱、软件采购本钱、机房带宽本钱、人员本钱、办公园地租赁及其他办公用度等，234.3128.420.95 2015年10月734.1978.442.79761，综合上述阐明，112，086.00 合计312，210.3683，897.151，442.081，单元：万元拟投资内容投资金额占总投资比例硬件采购2，524.6236.921.68 2015年7月1，088，187.95 营运资金占用额115。

代表未乐成付出返还和退款）后的净额作为收入确认基本，976.65-18，每年还推出数款新游戏。

由趣点投资以认购配套资金的方法答理业绩赔偿义务，经上市公司实际控制人主动包袱业绩赔偿责任，于2016年9月7日收到版权金2，972.3492.63% 2015年度序号供给商名称采购金额营业本钱占比 1点点北京7。

我们认为陈诉期内点点开曼不存在用度转移的环境，276.58116.906.202，轻电竞低门槛甚至无门槛的属机能够满足玩家亲身体验电竞赛事的需求，898.51944，能够乐成完成自主研发游戏的外洋刊行和推广，刊行股份购置资产部门该当凭据《上市公司重大资产重组打点步伐》、上市公司并购重组财政参谋业务打点步伐》等相关划定执行，世纪华通已在重组陈诉书“第六节本次刊行股份环境/四、募集配套资金的须要性/（四）上市公司和标的公司现有钱币资金基本已有较为明确的用途和支出布置，670。

上市公司决定向特定投资者以确订价值非果真刊行股份，因此公司现有钱币资金不单无法满足付出本次交易现金对价、投入标的公司募投项目。

362，钟英武为标的公司的实际控制人，055.00157，即平均每个付用度户收入孝敬，751.5022.880.35 2014年12月467.49123.232.79556，Inc系母子干系，点点开曼净利润别离下降5%和10%，按每人每年约9.81万元本钱、3年运营周期测算，770.6155，有利于低落配套融资股份刊行风险，751.00万元），650。

921，892.74 (300315.SZ)(80%股权) 掌趣科技上游信息 10，500 中国农业银行上虞支行5，310.1520.68 2014年5月234.6110.642，有利于提升公司盈利能力通过本次交易。

87661，434.235.35% 2015年1月1。

302，409.21726，及二人的亲属王娟珍，034.2338.451.59 2015年3月1，（反馈意见第14条）（一）按照主要产物流水测算营业收入 1、测试要领点点开曼财政每月与Facebook、Gogele、Apple等渠道商进行收入结算，128.6450，777.5222.321.26 2014年10月67.940.852.611，437.504.68% 2016年4月1，同时差异公司的游戏差别较大，344.37109.456.462，126，因而，独立董事颁发了独立意见，跟着标的公司原有游戏不变成长，上市公司有权要求业绩答理方就该等因法令措施导致物权改观的股份金额（股份金额=已产生物权改观的股份数量×本次募集配套资金的股份刊行价值）在同等金额范畴内以现金方法进行赔偿，主打公共电竞蓝海市场的轻电竞可以得到更宽松的生长情况；另一方面，949.334.07% 2014年10月2，占答理的归并口径归属于母公司股东的净利润比例约为70%，625.00 高级技能开发人员1540.0031，823.8720.55 2014年2月164.89.741。

且可使用授信额度有限”、“第六节本次刊行股份环境/二、刊行股份募集配套资金环境/（三）刊行价值及订价依据/2、本次以确订价值刊行股份募集配套资金的原因及对上市公司和中小股东权益的影响”、“第六节本次刊行股份环境/五、募集资金投资项目分析（涵盖本条反馈意见3）、4）、6）问题）”及“第五节交易标的评估环境/一、点点互动的评估环境/（五）收益法模型及相关步调/1、点点开曼/（2）点点开曼自由现金流量的预测”中进行了增补披露，充实掩护中小股东行使股东权利，点点开曼最近两年前五大客户均为境外客户，个中大大都成员拥有多款乐成产物的研发经验。

929.79 年度差别率4.73%0.48%2.35%1.62%1.07%2.59% 测算收入1，650.19995，按照公司在产物推广方面的投入经验测算，350.54100.00 合计26，643。

843.6223.330.48 2015年3月602.45121.902.08664，937.44万元导致测算比例低于2014年度和2015年度， 1、本次以确订价值刊行股份募集配套资金的原因（1）以确订价值刊行有利于提高重组整合绩效与询价方法对比，665.1014.46% （1）点点开曼2015年度营业收入较2014年度增加4，956.08-2.41% 2016年6月278。

（反馈意见第11条） (一)点点开曼陈诉期前五大客户点点开曼陈诉期前五大客户如下：单元：万元 2016年1-6月序号客户名称销售金额营业收入占比 1FacebookPaymentsInternationalLtd.11，操作风行的大数据技能构建数据中心及大数据应用平台，该款游戏在陈诉期内付用度户数量和充值流水金额总体呈下降趋势，有负载均效扩展网络设备和处事器的带宽、增 2.0036.0072.00 衡设备加吞吐量、增强网络数据处理惩罚能力、提高网络的灵活性和可用性抗拒绝处事系统，795.54 办公园地租金3，452，积极开发及署理精品移动网络游戏。

600.00 一年内到期的非流动欠债10，与同类型产物比拟。

273，845，上述重大客户与其他大客户的销售条款、价值及付款条件无重大差异，268.89253.9513.283，736.831，966，370.96-15。

854.95197，430.69408，369.65-4。

未直接参加标的公司的经营打点，128.64 占营业收入的比例1.63%1.85%2.01% 2014年度模拟剥离业务后，998.9910，736.0023.04% 园地租赁及其他办公本钱1。

313。

为公司可连续成长提供强有力的技能保障，2016年1-6月，并在上线泛起发作式的增长，066.93277.77906.17 2014年度模拟业务剥离后， 2）项目资金需求的测算依据及测算历程本项目投资包罗软硬件投入、人员本钱、研发外包用度、授权金和IP购置本钱、市场本钱、办公园地租赁、其他办公用度等，上线时间较早，251.9034.521.24 2015年5月4，013.50188.286.772，该款游戏在上线后流水和付用度户人数即趋于不变，178.1845，876.00100.00% 关于本项目测算依据说明： ①硬件采购点点互动将多年积聚的游戏玩家行为数据和告白投放发生的大量数据进行汇总处理惩罚，958.4040.411.87 2015年4月1，203.8387，927.1327，912.01 GooglePaymentLtd.965.32965.32 GamemagInteractiveInc.1，300万元，标的公司实现的归并口径归属于母公司股东的净利润为 36，913.3474，www.beatit.cn，乐成案例少少。

165.97-6，印尼第十名和泰国第九名的好后果，六、申请质料显示，（2）本次交易不会摊薄上市公司当期每股收益按照世纪华通、趣点投资及鼎通投资签署的《业绩答理赔偿协议之增补协议》等本次交易文件的约定，上市公司和标的公司现有钱币资金远远无法满足本次交易的资金需求，运营资金缺口较大。

Inc.2013年7月是是点点开曼与主要客户（游戏运营平台）相助期限较长，557.36122，满足公共玩家的竞技需求，997.7034.131.84 2016年3月4，986.2163，答理期间届满后，游戏平台由于生命周期长，且尚需满足其本人的税费缴纳等需要，034.231，尚不确定署理期满之后是否续约。

点点北京按照点点开曼的经营计策和恒久成长计谋为其提供游戏研发处事，浮现了公司中小股东对本次配套融资方案的支持，435.411.51% 2016年3月3。

654.361，427.59599，扩充富厚多个细分游戏规模的产物线。

560.883.11% 2014年9月1，037.9491，点点开曼2016 年1-6月模拟净利润变为16，751万元、70，由于FamilyFarm以及FamilyFarmSeaside前3，进一步增补披露募集配套资金的须要性，398，王苗通先生及公司打点层着眼于公司中恒久成长筹划。

279.00万元及83，FamilyFarmSeaside，另一款署理刊行的精品游戏《ValiantForce》于2016年11月1日正式在东南亚各国的iOS与GooglePlay正式上线。

3、将趣点投资全额认购配套资金作为本次交易先决条件已经股东大会审议通过本次交易方案已得到股东大会审议通过，www.mydraw.cn，累计收入193.40万美元，包罗但不限于资金需求的测算依据、测算历程、投资风险及相关收益，除以上所述外，100万元，评分后果、挚友求助、挚友组队等社交元素的导入，增长了4%，632，所以上述版权转让业务不会影响点点开曼的主要盈利模式，游戏企业必需不绝推出玩法新颖，456.8933，（2）将来年度预测净利润的可实现性 1）已运营游戏继承孝敬利润，下同； 2、以2015年12月31日美元兑人民币汇率6.4936进行换算；上述案例中预测利润增长率及复合增长率环境如下：预测2016预测2017预测2018预测2019预测20202016-2020 收购方标的公司年净利润年净利润年净利润年净利润年净利润年复合增增长率增长率增长率增长率增长率长率完美举世完美世界412.11%30.72%21.37%17.79%11.50%45.42% (002624.SZ) 帝龙新材美生元64.47%32.64%26.12%8.97%-13.27%21.06% (002247.SZ) 世纪游轮巨人网络210.41%20.16%24.95%17.35%3.47%41.43% (002558.SZ) 慈文传媒赞成科技37.38%18.26%14.24%9.95%4.59%16.37% (002343.SZ) 中南重工值尚互动58.65%29.28%7.14%7.11%7.98%20.51% (002445.SZ) 凯撒股份天上友嘉-11.03%23.67%18.82%14.58%6.13%9.72% (002425.SZ) 恺英网络恺英网络23.63%22.89%18.34%6.87%0.00%13.95% (002517.SZ) 掌趣科技天马时空 22.79%27.01% (300315.SZ)(80%股权) 掌趣科技上游信息 27.46%12.02% (300315.SZ)(30%股权) 平均93.99%24.07%18.71%11.80%2.91%24.07% 点点互动64.09%35.72%18.82%0.66%0.36%21.73% 通过比拟近期游戏行业相关并购的评估环境，具体如下：类型人数（名）人均年收入（万元）年份人员本钱（万元）中级技能开发人员2225.0031，考虑此业务后。

223.01万元、302，686.043.93% 2015年8月1，989.1512，494.602.09% 2015年6月1，请独立财政参谋、管帐师和评估师核查并颁发现确意见，256，936.0069，951，356.52255.468.863，807.00877，316.4211，091.00100.00% 关于本项目测算依据说明： ①硬件采购大数据需要进行数量巨大且品种繁多的数据处理惩罚，999。

417.253.94% 2014年4月1，978.14 注：公司2016年半年度权益分配方案已于2016年9月30日实施完毕，公司RoyalStory和刀塔传奇测算差别较小，345.14505。

Gameroom是Facebook 推出的一款Windows桌面的游戏平台，858，970.9415。

279.13 应付职工薪酬4，529，462.84-0.29% 2014年5月2，027.07793，544.915，系统内核是安卓5.x，000万元的赛事嘉奖，560万元用于付出本次交易的现金对价，054.45331，176.711，若美元汇率变换较大，350.545.53% 合计26，3001。

公司将组建研发团队和运营团队，221.65 赛事奖金4，新增优质游戏将来增长可期两款游戏《KingofAvalon》及《ValiantForce》现阶段市场运营表示突出，428。

994.551.41% 2014年11月560，按照以上每款游戏的预期方针，该业务带来了标的公司新的利润增长点。

116.5790。

标的公司目前已有多款在研游戏、已签署合同的署理游戏及多款新游戏的研发打算。

截至本反馈意见回覆签署日，979.861，017.511，328，业绩答理方每年应赔偿股份由上市公司以1.00元总价回购。

719.610.80% 2014年12月2，182.8887，236，目前这款打鱼博弈类游戏已经在中国做到了250万美元的月流水收入，549120，该游戏运营2014年7月前未保存登录日志，411.96-114，689.8521.2 2014年10月584.11222.9111.122，点点开曼尚不能依托自身刊行能力来快速拓展亚洲市场份额，116.11万元，087.6210.13% 注：游戏上线时间为2014年6月，较2014年度 17.80%下降4.79个百分点，964.06227.147.202，本项目总投资75，737，598，打造游戏财富生态圈，以及看好公司将来成长前景的其他投资者，而现金赔偿执行力较差，317.03万、1，如标的资产归并口径期末减值额>担保期间内累积已赔偿股份总数×本次配套募集资金的股票刊行价值，交易对方看中点点开曼在游戏开发方面的实力和市场口碑及回声，个中拟使用本次配套募集资金70，588.1736.271.79 2014年8月1，568.00 ②软件采购按照项目产物的研发与运营要求，在审议本次交易相关议案的2016年第三次姑且股东大会中，874.39 KingofAvalon1，294.20万美元，提升公司的焦点竞争力和市场知名度，448.105.22% 2015年3月1，236，项目经理卖力统筹和打点对应研发团队的研发项目，456万元，不绝完善游戏的产物线，071.19万美元，834.681，755.0888。

760.97631.00190.35821.35 （人民币万元）点点互动 61，394.88105，352.7791，223.7538.312.18 2）阐明说明 FamilyFarm运营数据趋势图整理如下 FamilyFarm是点点开曼首款社交游戏，254.691，925.2576.76 刀塔传奇912.3817.84 游戏 AppleInc.TexasPoker76.411.49 运营 BarnVoyage199.673.90 小计5，581，本项目预计需要5个IDC机房，按照所需新增硬件设备数量及单元本钱。

539，点点开曼将成立全新的休闲游戏赛事体系，363.06-0.59% 2014年11月1，以实现人与计较机之间用自然语言进行有效通信，占当年预测净利润的比例约为71.99%，970.491，表白其对公司将来成长前景的看好及信心，506.311，为提高并购效率，979.6733.69 游戏TexasPoker578.446.54 AppleInc. 运营我叫MT2467.935.29 乱斗西游208.902.36 其他游戏86.650.98 小计8。

117，814.181，标的公司2016年估量可实现收入12，该业务由于研发本钱已用度化，103，943.5129.830.56 2015年7月692.9898.052.62724，市场投入用度总计13，173，点点开曼在2014年7月开始对其业务布局进行了调解，因此在测算上市公司需通过外部融资增补的营运资金时需要酌情考虑留存收益增加的影响，如业绩答理方违反上述答理导致上市公司股份被司法执行或质权实现而未能以应赔偿股份足额履行当期业绩答理赔偿及减值赔偿义务的，拥有与国际知名游戏社交平台多年良好的相助干系和健全的国际化刊行网络，688.711，667.00119，114.191。

769.941，包罗日本、韩国、巴西、俄罗斯、南非、印度和新加坡等国度和地域，956.57397，158。

401.17-2.07% 2015年12月1，2）增补披露本次以确订价值刊行股份募集配套资金的原因，409，在满足标的公司的业绩已到达答理净利润数或业绩答理方趣点投资、鼎通投资各自已履行业绩赔偿义务和减值保持义务的前提条件下，（2）以确订价值刊行有利于公司股权布局和打点团队的不变公司通过确订价值刊行方法。

093.45576.141，从数据浅层阐明及运用，823.871，372，968，（三）通过查阅果真资料、电话访谈等方法对陈诉期内点点开曼前五大客户进行了核查，484.9536.741.77 2015年10月1。

本次募集配套资金到位后，023.7390， 1、募集资金投资项目资金需求的测算依据及测算历程（1）游戏开发、署理、刊行、推广和运营 1）项目表面经过多年的经营成长，2016年-2020年的净利润复合增长率为21.73%，852.02917，826.49127。

玩家们无需大量的时间来进行游戏，473.63-0.64% 2015年1月1，则将来三年可以累计留存收益150，具体环境如下：名称规格型号说明数量单价（万元）总价（万元）办公软件Office270.000.3081.00 研发软件3Dmax100.001.40140.00 研发软件Unity3D100.000.9191.00 研发软件VisualStudio170.000.4068.00 虚拟化软件AWS-EC218.006.67120.00 合计500.00 注：AWS-EC2单价为3年用度之和，454.0647，000万元配套资金取得的股份对标的公司答理净利润包袱第二顺位的赔偿责任，在此情形下。

个中来自单独计票的中小投资者的赞成票比率为99.9983%，（五）营业收入及净利润变换公道性阐明 1、2015年度较2014年度变换环境如下：单元：万元项目2014年度2015年度变换额变换率营业收入45，在计较标的公司的实际净利润时，智能问答系统，751万元、70，889.6712，并确认为营业本钱，357.27 PlingaGmbH130.17130.17 Amazon.com。

056万元。

研发团队的代价浮现为其具有连续开发出优秀产物的能力，这张付出流水表记录用户在平台乐成的充值交易流水记录，163。

公司背景的数据作为结算参考，270.90 短期借款21，且可使用授信额度有限。

197，标的公司无其他银行授信额度，275，并登岸主要充值渠道客户的背景，685.46100.00 GamemagWhatafarm2。

则业绩答理方应就该等差额以业绩答理方认购的股份另行赔偿，761，392.61-10%1 通过上述比力阐明。

167，753.70100.00 Familyfarmseaside964.6771.43 MetapsPte.游戏FruitScoot316.9623.47 Ltd.告白BarnVoyage68.915.10 小计1，168.172，056万元。

通过证券交易所交易系统和互联网投票系统向全体股东提供网络形式的投票平台；对中小股东单独计票并在股东大会决议通告中对单独计票功效予以披露；出席股东大会的关联股东回避表决，请独立财政顾问和管帐师核查并颁发现确意见。

4、本次交易协议中关于业绩赔偿实施的保障法子按照相关各方约定，400.48万、3，640.5921.500.42 2014年10月337.60167.182.27512，274.7740.372.56 2015年1月140.0748.913.321，Royal Story，0005。

担保业绩连续稳步增长，000万元，同时2016年1-6月美元平均汇率较2015 年同期增长7.34%，将来两年，984.1030.90 2014年4月991.294.891，302，350 运营人员（人/月）0202020101.51，点点开曼将两款游戏部门国度和地域的版权转让实现主营业务收入600万元，因此双方认为交易价格是公道的。

12*SFP插槽（不含光纤接口模块），136.15168.756.602，539.31887。

291.0536，体例模拟剥离后的2014年度打点用度明细表如下：单元：万元模拟剥离点点模拟剥离点点模拟剥离点点模拟剥离后2014 项目2014年度香港全部业务美国部门业务开曼部门业务年度打点用度金 (2014年1-6月）(2014年1-6月）(2014年1-6月）额研发费1，693.523，（六）募集配套资金投入是否影响拟购置资财富绩答理期间财政用度及业绩答理金额，851.2516.821.01 2016年1月764.4270.662.24573，828，472万元，主动包袱上市公司股票价值颠簸所带来的风险，548.41360， 2）阐明说明 FamilyFarmSeaside运营数据趋势图整理如下 FamilyFarmSeaside是2012年底基于FamilyFarm在Facebook平台乐成运营的经验基本上推出的移动游戏产物，116.831，215.27470，月流水收入目前已凌驾千万美元。

其只能以现金进行赔偿，即当需赔偿的金额凌驾趣点投资用于业绩赔偿的全部额度时，568.0021.62% 软件采购1，160万元。

941.444.90% 2015年4月1，大概对新技能的成长偏向不能实时准确掌握，358.3749.91% 2AmazonWebServices。

还包罗标的公司实际控制人钟英武全资控股公司及焦点团队人员陈琦、张思远控制的趣点投资，高于营业收入的增长幅度，288.2312，趣点投资作为第一顺位赔偿主体，在该次股东大会中，按每人每月4，734。

上市公司实际控制人及公司打点层操持并积极促本钱次交易，335.8316.26% 3AppleInc.5，744.97614，每款普通游戏市场投入用度390万元-420.2万元，我们将前3，056，688.7131.491.69 2014年12月1。

842.722.07% 2016年4月2，000.0016.84% 拟投入金额合计11，符合了移动设备端碎片化时间的用户习惯，782.5656。

（四）各款主要游戏指标的横向或纵向阐明 1、运营数据纵向阐明（1）FamilyFarm（英语、德语、法语、荷兰语4个语言版本） 1）运营数据月付费活泼用户人总用户月活泼用月充值金额ARPPU值月份用户（万均充值金额（万人）户（万人）（美元）（美元）人）（美元） 2014年1月3。

293.1577。

182.8175，080 塔牌类1 研发人员（人/月）35353530102.54，其融资需求较为急切，080 小计22。

283.764.81% 2014年6月2，842，758.051，643.8213，具体环境如下：名称规格型号说明数量（台）单价（万元）总价（万元）平台处事器AWSC4.2xlarge2，实现网络游戏业务类型全笼罩、游戏财富链全笼罩及游戏刊行全球化的成长花样，544 当期应赔偿金额87，000万元。

100万元。

在计较当期实际净利润时，576.0043，点点开曼尚不能将研发的所有游戏投入刊行，076，858.89172.556.802，玩家基数越大，087.7732.60 2014年2月890.725.051，391.9213.22% 2016年6月632，如仍布置趣加控股作为业绩答理方，660.64 2、2015年度 2015年度点点开曼与前五大客户的交易内容及金额环境如下：交易营业收入占该客户营业收客户名称游戏名称内容（万元）入的比例（%) FamilyFarm10，250.011.69% 2015年5月1。

323，成立更多的战略相助同伴干系，970.214.44% 2016年6月2，订价基准日至刊行日期间，自身也有富裕的资金实力。

鼎通投资系由普通合资人华通控股（王苗通持有90%股权、王一锋持有10%股权）、有限合资人王苗通配合持有权益份额的有限合资企业。

393.1932.711.19 2016年6月809.2954.582.16632，846，一、申请质料显示，180，846，上述订价原则切合《上市公司证券刊行打点步伐》及《上市公司非果真刊行股票实施细则》的划定，《KingofAvalon》的活泼用户付费率处于较高的水平，200万元，我们将FamilyFarm，232，鼎通投资包袱第二顺位的赔偿责任，349，布置上述二人直接作为业绩答理方不具有实操性，有利于完善财富机关，目前，包罗但不限于未定期送还大额债务、未履行答理等失信环境，407。

7、获取点点北京和点点开曼的员工FacebookID，334.4398.44% 陈诉期前五大客户汇总后主要系七家：点点北京、AmazonWebServices，对是否存在员工自充值环境进行核查、验证。

项目市场用度估量1。

160，标的公司又取得了《幸运打鱼》、《龙之谷》的外洋署理权， (三)Amazon.Com，因此，196.40449.54254.66220.942，115.874.71% 2014年11月2，基于外洋游戏市场的稳步成长，377.82217.62295.515，681.9330，时刻活泼的用户达数百万，并适当调解后计较得出；其他应收款和其他应付款考虑牢固的增长率进行预测；钱币资金保存量主要是考虑企业保持每月应付的打点用度、营业用度等期间用度以及人员人为支出所需要保留的最低钱币资金量来确定的，在相关募投项目实施完毕的环境下，678.6085，688.871，563，5）增补披露收益法评估时预测现金流中是否包括募集配套资金投入带来的收益，2014年、2015年、2016年1-6月，点点互动将来年度净利润预测公道，330.5020.84 2014年4月210.7310.542，可以同时募集部门配套资金。

758，930，按照中国证监会相关划定，以打折计较的形式考虑相关影响，301。

373，当年累计流水估量可达276.28万美元，380.92102.895.762，371.131，0007，《3-matchpuzzlegame》是一款以“三消”玩法为核心的手机游戏。

第一、第二顺位赔偿主体合计答理赔偿金额不凌驾24亿元，502，较2016年1-6月账面净利润的差别率为-5.19%，个中“游戏充值与结算单子金额查对”措施涵盖FamilyFarm和RoyalStory的前四大区（英语区、德语区、法语区、荷兰语区）、FamilyFarmSeaside（手游）前三大平台以及 HappyAcres全部，935.1713.54% 2015年6月3，767.332，我们认为点点开曼确认版权金转让收入是公道的，对平台来说也是稀缺的资源，759，254.6933.081.52 2015年2月3， 1、截至目前的经营业绩按照天健出具的《审阅陈诉》，131.351，625.50 拓展游戏平台业务支出38，689.9958.412.741。

别离为5.86%、4.54%和10.13%，035.11 2015 营业收入1，503.12万元。

实现网络游戏业务全球化和多元化的业务成长花样，244，研发事情总卖力人与项目经理按期讨论研发环境，409，该等财政投资者对标的公司的将来业绩无直接影响力。

962.2324，096，研发人员通过大量的数据阐明。

536.934.60% 2014年12月2，367.0034.261.41 2014年10月3。

903，275.00 (002624.SZ) 帝龙新材美生元17。

056.00万元，745.4570，339.091，275.07108，该款游戏此前是附带告白的免费手游，341.251.65% 2015年1月598，不低于订价基准日前 20个交易日上市公司股票交易均价的90%（即20.41元/股），2015年1月1日-2016年10月31日，估量可实现营业总收入为171。

截止到2016年10月31日，995.501，出格在模拟经营类游戏的研发建造方面具有全球领先的优势，017.1140.594.55 2016年6月235.187.010.82278，标的公司完成利润答理具有可实现性。

587.911.55% 2014年10月512。

含3年5*8*NBD处事接入交 N2K-C2348TQ8F，064.059，Inc3，询价刊行的方法易受成本市场整体情况及股票二级市场价值变换的影响，Inc.786.681.57% 5MetapsPte.Ltd.685.841.37% 合计43，576.321。

322，220.86257.114.083，2016年，060。

2）项目资金需求的测算依据及测算历程本项目投概算为11，游戏Familyfarmseaside786.68100.00 Inc.运营小计786.68100.00 Familyfarmseaside491.6171.68 MetapsPte.游戏FruitScoot159.5523.26 Ltd.告白BarnVoyage34.685.06 小计685.84100.00 合计43，在该平台提供统一的软件开发东西包，可以看出《KingofAvalon》的付费设计更偏重维护游戏平衡性。

785.2966， ③软件采购本项目需配置大数据云平台打点系统，182.081。

总体差别率为4.71%。

数据的多样性和运算的庞大性，《幸运打鱼》于2016 年11月正式上线，点点开曼存眷到电竞市场的需求分化带来的市场机会，754.80 （二）点点开曼与前五大客户的销售条款、价值及付款条件陈诉期内，以确订价值刊行股份募集配套资金不确定性小，606.373.77% 2015年11月3，584.01万元增补营运资金，玩家的忠诚度会跟着游戏上线时间的耽误而逐步低落，不合用本条前二款划定，七、申请质料显示，由于点点开曼主要专注于欧美游戏市场。

511，400.00 注：AWS-EC2单价为3年用度之和，435.711，同时。

076.00-75，954.7143.295.78 2016年2月230.0910.971.33675，双方的业务干系可以得以持久的保持，结合点点开曼主要游戏产物运营数据阐明及测算。

处事端配置要领等源文件交付给Gamemag并通过对方验收，239.911，本项目园地租赁及其他办公本钱3。

具体如下：减值测试赔偿金额=点点互动归并口径期末减值额-（答理期限内已赔偿股份数×本次募集配套资金的刊行价值）减值应赔偿股份数=减值测试赔偿金额÷本次配套募集资金的股票刊行价值 -答理期间内累积已赔偿股份数，628，通过查阅果真资料、电话访谈等方法，版权转让业务模式将作为公司经营的增补形式继承存在，447.25-6，A股市场已经完成的与本次交易可比（游戏行业标的资产的收购）的上市公司收购案例预测利润环境如下：单元：万元实际+预测预测2016预测2017年预测2018年预测2019年预测2020年收购方标的公司 2015年净利润年净利润净利润净利润净利润净利润完美举世完美世界-24。

尤其是在数据阐明层面，基于公道谨慎运用本次募集资金的考虑，如经测算产生减值的，000万元的赔偿上限时，如将来净利润增长率与营业收入增长率保持一致，3）结合截至目前的经营业绩、业务拓展环境、主要平台或渠道经营数据、同行业可比公司业绩预测环境或市场可比交易案例业绩预测环境等，请予察核，000.0016.84% 人力本钱2，753.6915.37% 5MetapsPte.Ltd.1。

496.05-31。

866.55万美元，为此点点开曼开始寻求与亚洲地域游戏运营商的相助时机，截至陈诉期末，956.00100% 关于本项目测算依据说明： ①硬件采购本项目打算在将来3年时间内实施搭建数据监测系统、智能社区打点平台、智能多语言翻译平台、高机能云处事平台、预注册平台和geo-beta测试系统等，584.5841.402.65 2014年11月96.5654.773.171，提升业绩赔偿笼罩比例鼎通投资系上市公司实际控制人王苗通、王一锋父子控制的企业，260。

805.461，点点开曼不参加合转让游戏的后续收入分成，个中拟使用本次配套募集资金10，083.26 2014 营业收入2，005.6857.708.00 2015年8月212.6518.111.811，将直接影响游戏产物的最终品质，一般来说，523.615，标的公司点点开曼钱币资金余额68，367.548.30% 2016年1月1，本项目的建树需配置平台处事器、低延迟高机能路由器和互换机和存储处事器等硬件设备。

675.23434，目前这款打鱼博弈类游戏在中国的流水表示很是有竞争力。

654.3621.41.07 2014年11月694.15215.939.482，000 上海浦东成长银行上海分行20。

126.00万元、28，178，点点开曼刊行、运营的计策类游戏《KingofAvalon》最近方才缔造了中国游戏在外洋游戏市场的最好后果，523.1638.702.09 2016年5月4，根据天健审[2016]7355号备考审阅陈诉，742.147，即已经赔偿的上市公司股份不冲回，080 游戏休闲类2 研发人员（人/月）30303025102.53，按照上述测算功效，未经上市公司同意。

889，012.454。

硬件采购支出总计13，058.292，316，559.9817.37% 3莉莉丝科技（上海）有限公司2，231.2184，在网络游戏方面的业绩迅速提升，经核查，进而对公司经营业绩造成倒霉影响，世纪华通增补披露的募集配套资金投入对拟购置资财富绩答理期间财政费用及业绩答理金额的影响切合相关划定，359.19464，以及《LittleChef》亚洲地域（不含中国大陆）版权，665.95 点点北京-4.88274.35349.44 预测期各年运营资金需求12，趣点投资系由普通合资人趣加共赢（钟英武持有100%股权）、有限合资人钟英武、陈琦、张思远配合持有权益份额的有限合资企业。

1GB 机架服缓存，操作及时竞价技能（RTB）直接对接种种优质渠道（如Google、Twitter、Facebook、 Amazon等），650.60270.3114.263，玩法融合了“三消”游戏玩法焦点、类似于口袋怪兽的宠物收集养成元素及社交元素。

个中来自单独计票的中小投资者的赞成票比率为99.9983%。

579.0476，169，424.47233.108.492。

2、测算功效阐明从模拟测算净利润汇总表可以看出，511.2316，983.351，而轻电竞则从公共需求出发并强调玩家参加，091万元，569.6335.371.63 2014年11月3，标的公司在模拟经营社交类游戏规模的既有优势，896.77-0.18% 2014年6月2。

版权金合计3，125，项目建树预测人力成本为25，营运资金是担保企业正常运行所需的资金，448，710.22157.526.752，251。

781.99723，624.932，扣除已有既定用途资金以及将来支出布置后，578.37-6.38% 2016年5月345，切合《重组打点步伐》等相关划定，259.20 FamilyFarm1，（1）上市公司营运资金需求测算上市公司2013年、2014年及2015年实现营业收入别离为122，标的公司将来两年实现答理净利润的可能性较大，关于世纪华通团体股份有限公司重大资产重组申请文件反馈意见中有关财政事项的说明天健函〔2016〕714号中国证券监视打点委员会：由浙江世纪华通团体股份有限公司转来的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（163034号，相关开发成就将来能否顺利实现商业化，584.58756， ④人力本钱本项目的实施需要增强在研发团队方面的连续投入，929.531.36% 2016年6月1， 2）运营数据阐明 RoyalStory运营数据趋势图整理如下 RoyalStory是企业的首款模拟探险类社交游戏。

906.4426.691.37 2015年3月1，862.7420.69% 净利润14，并总体呈下降趋势，200.004.45% 人力本钱6，512.526.95% 2015年2月2，按照标的公司的成长筹划，437.7318，上市公司的营运资金需求总额可由外部融资及内部留存收益增加予以满足。

045.2929.621.20 2016年5月802.1058.862.15702，440.111。

且要求该部门股份锁定36个月。

193.6557，结合ARPU指标阐明。

本次募集配套资金的股份刊行价值相应调解为20.32元/股，263，431.17258。

487。

请申请人增补披露上述子公司剥离的配景，陈琦、张思远系标的公司焦点团队人员，300.0049.34% IDC机房带宽用度1，168.1723.191.09 2015年9月2，943.51402，705.1232.74 2014年5月1，说明投资者承认将趣点投资全额认购配套资金作为本次交易先决条件，（5）刀塔传奇（单元:美元）期间充值金额测算净额结算单子金额差别金额差别 2014年8月58。

743.12万元 171，179。

966.041，兼容数百万的安卓应用和游戏，点点开曼对付生成充值订单后实际未充值或充值后又申请退款的充值记录未做作废等符号处理惩罚，233.90万美元，274.771。

080，949.98-6。

双方之间互不包袱连带责任，000万元所对应的世纪华通股份为上限履行担保期间的业绩答理赔偿义务及减值赔偿义务，交易对方不属于上市公司控股股东、实际控制人大概其控制的关联人，272，444.45506，在审计历程中对异常环境进行了阐明并获得公道解释，318，707.8137.512.10 2016年6月4。

851.491。

875.00 ②IDC机房带宽用度 IDC机房宽带用度包罗IDC机房租赁、宽带用度及相关设备开支。

348.961。

也包罗公司主要股东、高级打点人员王佶、邵恒，258，070，100.009.26% IDC机房带宽用度2，267。

410.18221.15298.666，631.70468，736万元，对比同款游戏的中国市场流水。

961.211.21% 2014年11月2，087.404.921，069.9422.661.17 2015年10月2，580.2829，Inc.644.78644.78 合计5。

739.2693.20% 2014年度序号供给商名称采购金额营业本钱占比 1点点北京6，019，参赛者是普通化、业余化的普通玩家。

967，357.1236，700.882.05% 合计72，本项目研发外包用度合计1，活着纪华通以增资方法实施点点开曼或其境外子公司的建树项目前。

613.51万元，622.49147， FamilyFarmSeaside承接了FamilyFarm的基本玩法，其操纵简朴、方便，261.4584。

留有24个扩展空槽，205.99955.091，当年累计流水估量可达230.88万美元，620万元-2。

占总交易对价的比例很低，考虑到标的公司打算2016年12月开始大范围全球推广。

公司严格凭据《关于增强社会公家股股东权益掩护的若干划定》等有关划定，（反馈意见第17条）（一）FamilyFarm和FamilyFarmSeaside两款游戏专项核查笼罩率较低的环境说明我们对点点开曼陈诉期内FamilyFarm、FamilyFarmSeaside、RoyalStory、 HappyAcres四款游戏进行专项核查时，328。

最近三年（2013-2015年）营业收入年复合增长率为57.01%。

280.6338.221.51 2015年2月1，截至2016年6月30日。

按照中国证监会于2015年9月18日颁布的《上市公司监禁法令规矩常见问题与解答修订汇编》的划定。

240.2820.330.98 2015年8月1。

416.38-3.87% 2016年5月2， ⑥研发外包用度本项目拟实施4款精品类游戏和8款普通类游戏的自主研发事情，标的公司在模拟经营社交类游戏规模的既有优势，预测较为稳健。

实现告白的措施化购置与精准投放。

以恒久付费为目的，712.149.66% 2015年4月2，100.06-1.72% 2015年6月1，（反馈意见第1条）反馈意见第1条相关内容，在其他因素稳定的环境下，项目建树预测人力本钱为6，自然语言处理惩罚是计较机科学、人工智能与计较语言学规模中的一个重要偏向，193，534， 5、同行业可比公司环境 2015年，782，326.5853，未考虑募集资金投入带来的收益，015.8111，097.66-14.56% 2015年11月915。

上线当年全球收入凌驾2亿美元，本次交易完成后，当某月汇率颠簸较大的时候会呈现推算汇率差别，打算实施约 16款移动游戏产物的开发及运营刊行，523.161，461.84 商业承兑汇票贴现担保金560.00 存放于第三方付出平台的款项315.52 公司半年度分红款10，故美元汇率增加4%将造成评估值及经营业绩增加4%，958.316.58% 2015年3月2，516.9347，提振投资者信心。

745，经核查，120.60811。

请申请人：1）逐一增补披露点点开曼陈诉期与前五大客户的主要交易内容、金额、是否为关联方、期后回款环境、与其他大客户的销售条款、价值及付款条件是否存在重大差别，Ltd 合计11，并与渠道商数据进行查对。

不凌驾趣点投资以认购120，214，259.571。

结合点点开曼的结算期，（二）按照模拟收入测算净利润 1、模拟测算净利润历程（1）模拟测算净利润汇总表单元：万元项目2014年度2015年度2016年1-6月模拟营业收入（美元）7，该署理游戏在2015 年度及以后期间付用度户和流水大幅下降，王苗通、王一锋父子为上市公司的实际控制人，本次刊行股份及付出现金购置资产的交易对方菁尧投资、华聪投资、华毓投资、趣加控股、钟英武、关毅涛等6方，双方对这两款游戏在授权区域内的运营流水做了公道的预期，954.7544，打造休闲游戏电竞平台支出概算如下：软件与无形资产本钱1，661，1*RJ45串口，则赔偿股份数量相应调解为：当期应赔偿股份数量（调解后）=当期应赔偿股份数×（1＋转增或送股比例），每一次乐成的消除都是对玩家的勉励，665.3159.595.96 2015年9月216.0915.851.921，501.4328，点点开曼在陈诉期内已经在包罗美国、新加坡及德国在内的欧美及东南亚区域从事游戏运营业务，陈琦、张思远为标的公司的焦点团队人员，而平台、用户和银行之间的结算汇率是凭据当日各类钱币兑美元汇率进行结算，230，进一步拓展游戏平台业务。

6、收入确认的公道性按照版权转让条约的约定，导致实际收入与估量收入对比存在偏离，914.59-10.10-0.02% 2014年9月517。

468，440万元用于付出本次中介用度，点点开曼意识到Gameroom市场仍有潜力待开发，000万元，523.93 2015年786.682，并对差别原因进行了阐明说明，834.63-2，401.521，（四）结合业绩预测的可实现性、业绩答理方的资金实力、本次交易设置的业绩赔偿布置、股份锁按期布置等，799.14万元，有利于维护上市公司和中小股东好处，及对点点开曼业绩的影响，119，513.8214，694.368，271.6241，点点开曼在美国、德国及新加坡实施上述建树项目不需要履行本地当局的审批或存案措施或取得相关资质，美元兑人民币汇率增至6.7641；对比2015年 12月31日的美元兑人民币汇率6.4936，291。

112，378.0343，442120，146，926.130% -5%649，098，点点互动2016年1-10月实现净利润人民币36。

文件打点、通知中心都针对PC情况做了优化调解。

116.07120，879.86 应付账款31，421.10-15，362.08103.775.612。

完善财富机关，259.5732.791.20 2014年8月3，023，140，在点点开曼、点点北京2016年-2018年截至当期期末累积归并口径的实际净利润到达截至当期期末累积答理净利润的环境下，501，渠道拓展团队将连续开发新的优质渠道相助同伴，在各自规模内均具有必然知名度，刊行失败的可能性较小，点点开曼及其境外子公司将来实施本次募集配套资金涉及的标的公司建树项目需要履行相关审批、存案等法令措施的，本项目需租赁约3。

具体环境如下：《FamilyFarm》游戏的前四大区的收入占该款游戏收入环境如下所示：大区语言版本2014年2015年2016年1-6月德语17.70%15.64%15.46% 法语17.75%15.51%13.79% 荷兰语7.46%6.38%5.91% 英语28.05%39.95%45.36% 小计70.96%77.48%80.52% 《RoyalStory》游戏的前四大区的收入占该款游戏收入环境如下所示：大区语言版本2014年2015年2016年1-6月德语17.58%13.62%13.24% 法语15.46%11.83%11.56% 荷兰语4.66%2.77%2.61% 英语60.37%67.87%68.09% 小计98.08%96.09%95.50% 《FamilyFarmSeaside》游戏前三大区的收入占该款游戏收入环境如下所示：大区名称2014年2015年2016年1-6月 Apple33.82%27.55%23.64% Google52.41%59.00%57.99% Amazon6.51%5.04%4.53% 小计92.74%91.59%86.16% 点点开曼以充值收入扣除相关渠道费、税费及部门玩家退款（Chargeback 和Refund，2015年度各月流水均超过100万美元，068.95万元，同时FamilyFarm、FamilyFarm Seaside、RoyalStory、HappyAcres四款游戏由于游戏生命周期原因流水趋于不变，若外汇汇率产生较大颠簸，通过鼎通投资以认购120，707.811，估量的利润孝敬期为4-5年，136，297.53150。

基于外洋游戏市场的稳步成长，765.4341.38% 2GooglePaymentLtd.12，署理的主要游戏包罗北京乐动卓越科技有限公司研发的《我叫MT2》、香港网易互动娱乐有限公司研发的《乱斗西游》及莉莉丝科技（上海）有限公司研发的《刀塔传奇》，066.61万元，007.59736，453.98483，自主协商是否采纳业绩赔偿和每股收益填补法子及相关具体布置，560。

Inc.，标的公司将来三年需增补的营运资金总额需主要依赖外部融资解决，本次交易中，080，969.70733，将为告白投放提供了富厚的、优质的、多元化的流量入口，从而将非游戏业务的研发人员剥离导致付出的研发用度大幅淘汰，314.95476，提振投资者信心，323，《关于本次交易切合重组相关法令、规矩划定的议案》、《关于调解公司本次交易方案的议案》等相关议案得到出席聚会会议有表决权的股东 99.9996%的成票。

956万元，吸引休闲级玩家， Amazon.Com，303.98770，693.431，上市公司将拥有天游软件、七酷网络、点点开曼和点点北京四家全资部属游戏公司。

⑥市场用度本项目将按照告白精准投放平台的研发进度和用户范围的生长阶段，339.4125.061.31 2015年11月2，在此配景下，649。

819，依据以前年度各科目占营业收入和营业本钱的比例，至标的公司完成担保期间的答理净利润或业绩答理方履行完毕全部业绩赔偿及减值赔偿义务之日（以孰晚之日为准）的期间内，2016年8月开始正式推广。

159.0243.892.16 2016年4月1，645.767.93 International运营TexasPoker634.243.05 Ltd.其他游戏352.981.70 小计20，倒霉于掩护上市公司和中小股东好处，317，213.6722.35% （1）点点开曼2016年1-6月营业收入较2015同期增加4，767。

301.90120.605.801。

但其与点点开曼的交易内容和处事内容差异，本次交易的标的公司点点开曼、点点北京配合组成产物面向全球游戏用户，349，563.14 人力本钱1，439，364.174，484.95846，000万元认购配套资金刊行的股份为限包袱第二顺位业绩赔偿责任。

点点互动拟成立告白需求者平台（DSP），借助专门的IT团队对财政报表的焦点业务信息系统和财政信息系统的一般控制和应用控制进行评估，088，802.2547，522.39 募投项目（以自有资金投入部门）10，2个万兆链路扩展板卡插槽 IDC租包罗IDC机房租赁、带宽用度及相关赁及带900.50 设备开支宽设备合计2，IP购置用度及署理版权金用度合计21，经核查，2）增补披露以12亿元为业绩答理上限的布置是否有利于掩护上市公司和中小股东权益，如存在，将来支出布置说明： 1）拓展游戏平台业务支出标的公司通过进入Steam平台和Facebook的Gameroom平台，该PC端游曾在日本、台湾、东南亚地域取得过排名第一的好后果，364.925，如点点互动在担保期间任一会计年度经管帐师事务所审核确认的当期累积实现的归并口径归属于母公司股东的净利润未能到达业绩答理方对付点点互动截至相应管帐年度的累积答理归并口径净利润，具体环境如下：名称规格型号说明数量（台）单价（万元）总价（万元）计较处事器DELLR6302，393.94万元，777.44842，434.0333.791.42 2015年9月4，本项目园地租赁及其他办公本钱1，491.0116.90% 4深圳市卡拉网络科技有限公司918.296.23% 5北京乐动卓越科技公司411.612.79% 合计13，225.8137，Inc.833.641.85% 合计42，185.09140，在最近三年的营业收入年复合增长率57.01%的基本上。

426.73[注1]-- 营业本钱11，984.975.92% 2014年12月1，378.5917。

958.401，上述机构或人员将自身好处与上市公司紧密绑定，910 合计25，983，点点开曼已收到全部版权金，501，906.442，380.841，522.64242.1913.763，因此，478.9417。

099.669，FamilyFarm、 FamilyFarmSeaside、Royalstory和HappyAcres四款游戏总用户数别离为 4，041.4767，530.0033.72% 办公园地租金5，为掩护上市公司和中小股东好处，090，是集研发、刊行及运营于一体的游戏公司。

上述四款游戏前3000名账户充值会合度跟着总用户和充值总额的逐步增加而递减，针对网络投票的表决方法，880.07918，经世纪华通实施 2016年半年度权益分配方案涉及的除权除息处理惩罚后，王苗通、王一锋父子主动包袱业绩赔偿义务，742.007.58% 硬件本钱2，Inc1，向上市公司以股份方法付出赔偿，024.9417，400.009.20% IDC机房带宽用度3，065.72961，190.9418，294.0145，出席股东大会聚会会议的关联股东浙江华通控股团体有限公司、绍兴上虞盛通投资合资企业（有限合资）、王苗通、邵恒、王佶回避表决，本项目平台的建树需配置平台处事器、低延迟高机能路由器和互换机和存储处事器等设备，在此配景下。

449.3870，897.1132，因此上线较早的FamilyFarm、FamilyFarmSeaside的前3。

每款精品游戏市场投入用度为1，则趣点投资亦应就该等差额以趣点投资认购的股份另行赔偿，因此上述版权转让业务切合收入确认的原则，755.79154.977.472。

234.31548，标的公司对付游戏的加大投入及进一步优化使得部门游戏成为爆款游戏，529，593.34512，结算的数据以渠道商为准，249，490.0618.18% 2015年7月1，王苗通、王一锋父子主动包袱业绩赔偿义务。

093.852，203，173.882，陪同着一部门老游戏陆续下线，000.00 （3）全球告白精准投放平台建树和渠道推广 1）项目表面本项目系共同在全球范畴内进行游戏运营推广支撑，000.00 低延迟高机能路 H3CMSR3610-HI45.001.6072.00 由器和互换机高机能KV数据 DELLR73020.004.8096.00 库处事器存储处事器DBP320040.0010.00400.00 合计2，该次股东大会严格履行相应措施：回收现场投票和网络投票相结合的表决方法。

按照成长筹划，将农场游戏的生命周期进一步提升，090.7225，Inc.81.6081.60 MetapsPte.Ltd.445.46445.46 合计4，503.421，点点开曼陈诉期内营业收入和净利润的变换是公道的，由于目前上市公司向境外公司刊行股份购置资产需履行的审批措施繁琐，自创建以来积聚沉淀的大量游戏玩家行为数据以及日常运营数据。

000名账户充值会合度差别较大的原因和公道性阐明 FamilyFarm、FamilyFarmSeaside别离于2011年和2012年上线，622，228.49 3、业务拓展环境 2016年点点互动针对行业成长趋势，094.61 加：其他流动资产中的理工业品9，607.5868，937.4413.88% 4AppleInc.3，各年的比例差别未见异常，该游戏运营2014年8月前未保存登录日志，在趣点投资作为第一顺位赔偿主体的基本上，菁尧投资、华聪投资、华毓投资别离于 2015年9月直接或通过其控制的持股公司受让了点点北京、点点开曼部门股权。

201.133，本项目预计需要3个IDC机房，由于本次估值及经营业绩先以美元计较再凭据基准日汇率折算成人民币金额，055.0213.48% 2015年12月701，703，《龙之谷》PC端游原是由韩国网游公司EyedentityGames在2009年开发的一款3D大型多人在线角色饰演游戏。

3、融资渠道及授信额度本次交易完成后，740.17418，078，是否存在替代性核核法子，上市公司钱币资金仍有缺口3，234.7178，394.801.85% 2016年6月2，259.781，843.62475，420.324.32% 2016年3月1， 3、转让游戏的扼要介绍《WhatAFarm》是点点开曼开发的一款农场运营类手机游戏。

4个Intel150.0010.001，854，由于点点北京钱币资金金额较少，663.5331.82% 3深圳市卡拉网络科技有限公司745.066.47% 4莉莉丝科技（上海）有限公司701.576.09% Shinezonenetworktechnology 5197.751.72% Co.，（3）RoyalStory 1）运营数据月付费活泼用户人总用户月活泼用月充值金额ARPPU值月份用户均充值金额（万人）户（万人）（美元）（美元）（万人）（美元） 2014年1月847.814.851，并联合研发团队打造出数款生命周期长、客户留存率高的脱销社交模拟类游戏，标的公司通过不绝增补、更新游戏版本、缔造新的玩法、设定新的游戏模式来保持游戏的吸引力和生命力，013，在实现估量收入的环境下，205，737，截止目前，该平台现已拥有用户1.25亿人，649，以认购配套资金的方法包袱业绩赔偿责任，016102，418.722，（一）美元汇率变换对评估值影响的敏感性阐明: 评估值评估值变换金额评估值汇率变换比率敏感系数（万元）（万元）变换比率 10%752，传输速度可到达蓝牙的200倍，816。

业绩答理方应在担保期间内三个答理年度逐期对上市公司进行赔偿，160.241，622.7625.16% 3AppleInc.8，061，339.412，再从系统背景取得游戏玩家的基本信息，（二）增补披露本次以确订价值刊行股份募集配套资金的原因，筹划之外的优质署理游戏《幸运打鱼》及《龙之谷》也会为标的公司业绩完成提供有力的保障。

若发明异常环境，822.54850，915.24130。

同类游戏产物之间的竞争日趋激烈。

157.2932.431.28 2015年3月3，包罗《KingofAvalon》、《ValiantForce》、《龙之谷》、《Vegas》等游戏，569.631。

（4）以确订价值刊行股份募集配套资金有利于维持上市公司控制权的不变通过以锁价方法进行配套募集资金，418.2111.06% 2016年4月738，653.942，458.0036.732.13 2014年12月123.2456.433.581。

523.2588.304.561，273。

点点开曼100%股权评估值别离上升5%和10%；美元汇率别离下降5%、10% 时，公司本次募集配套资金的订价基准日为公司第三届董事会第十四次聚会会议决议通告日，213.55万美元、4，283，本次募集配套资金的刊行价值为20.42元/股，因此收入较2014年度大幅增加。

582.74438，标的公司2016年11-12月收入及净利润估量如下： 2016年2016年2016年2016年 2016年2016年项目1-10月收11-12月1-10月净11-12月估量收入估量净利润入估量收入利润估量净利润点点开曼 8，由于该款上线时间较早，128.32576.141，综上， (4)有利于标的公司实现业绩答理本次募集配套资金的认购工具趣点投资、鼎通投资将别离作为第一顺位业绩赔偿义务人及第二顺位赔偿义务人就点点北京及点点开曼归并口径的税后净利润包袱担保责任，439，872.361.48% 2015年7月2，219.2351.716.21 2016年4月232.998.210.97473，按照点点开曼的说明，473.47 应付单据16，（四）点点开曼与主要客户相助的不变性，011，在此配景之下，628.36 (002247.SZ) 世纪游轮巨人网络32。

上市公司刊行股份购置资产的。

对营运资金影响重大的科目，513.7423.021.05 2016年5月3，对计策类游戏和博弈类游戏等多种游戏类型的拓展，传输历程中无需流量、无需网络、无需登录账户即可互传文件，395，本次交易中点点互动业绩答理数、业绩赔偿可笼罩数的环境如下：单元：万元项目2016年2016年、2017年累计2016年至2018年累计答理净利润51，上市公司2016年至2018年营运资金需求188，031.887，228.40374，611，按0计较，我们按照公式“测算收入金额= （充值流水金额-退款等）*0.7-VAT等税费”、“差别率=（测算收入金额-账面确认收入)/账面确认收入”，266.802，245，850.711，709.73176。

且甲方届时应在股东大会审议通过前述议案后以总价1.00元的价值定向回购该等应赔偿股份。

本次交易完成后，150，592.263，845.89-11，这些非游戏业务项目系点点开曼2013年以来陆续开展的业务，421。

因此，960.31-0.13% 2014年9月1，837.592。

090.28381。

288，000名仅作为判断重要账户的尺度，进一步提升点点互动的外洋竞争力及影响力，491.4077.453.521。

115。

请独立财政参谋和管帐师核查并颁发现确意见，522.9133.871.31 2014年9月3，综合上述，项目建树预测人力本钱为2，902.04 差别率5.66%1.25%3.85%11.59%-3.69%3.37% 测算收入4，鼎通投资答理：当利润赔偿金额及减值赔偿金额凌驾了第一顺位赔偿主体趣点投资的120，011.54101，107，219.56万元，万元） 2016年1-6月425.901，影响金额存在较大的不确定性，959.38 AppleInc.596.48596.48 MetapsPte.Ltd.227.45227.45 合计5，业绩赔偿的有效性较低。

积极机关，613.51万元，444.4526.040.78 2015年9月722.0682.362.76785，527，875.771，459，按如下方法进行扣减计较且不计入本次交易标的公司当期实现的实际净利润中：标的公司实现的实际净利润（扣减后）=标的公司实现的实际净利润（扣减前）-对该无直接收益募投项目已投入募集资金×同期银行贷款利率×（1-标的公司所得税合用税率）×募集资金实际使用天数/365天上述同期银行贷款利率按照担保期间每一答理年度当年末中国人民银行公布的金融机构一年期人民币贷款基准利率确定，600万元，039.42484，898.5148.214.60 2015年4月189.6829.912.861，275.75 万美元、8，点点开曼将上述非游戏业务相关的点点香港及其子公司以及点点美国、点点开曼部门业务剥离。

募集配套资金不能用于增补上市公司和标的资产流动资金、送还债务，点点开曼2016年1-10月实现净利润占当年预测净利润的比例约为71.79%，需配置研发主机、显示器、条记本、画板、一体机、机架处事器、互换机等设备。

未发明前五大客户与点点开曼存在关联方干系，620 研发期/ 产物测版本改运营期试期月人为进期合计类型（万元/ 12个月（万元）第1-12第13-18第19-24人） /6个月6个月个月个月个月（注）自主研发类（8款）研发人员（人/月）20202011112.51830 普通运营人员（人/月）055551.5225 游戏署理类（4款）运营人员（人/月）5102020201.5855 小计2，点点北京2016年1-10月实现净利润占当年预测净利润的比例约为85.04%，796.8419，每款精品类游戏IP购置用度估量为4，鼎通投资之实际控制人王苗通、王一锋父子系上市公司的实际控制人，带给玩家跨平台的游戏体验，使得游戏能够得到玩家的青睐，056万元。

000.36270.619.752，5005.0012，000万元认购配套资金，上述两款游戏已由Gamemag在台湾地域上线，089.461，295.041，玩家能够从每次的消除中得到成绩感，从而掩护上市公司和中小股东好处，871.767。

超出部门将由鼎通投资包袱赔偿责任，标的公司钱币资金余额674.77万元，主要按照该类科目以前年度的周转率结合企业的实际环境进行测算；对付与企业业务收入相关的资产和欠债，701.7534.62 2014年6月1，（5）Dota 1）运营数据活泼用户人总用户月活泼用月付用度月充值金额（美ARPPU值月份均充值金额（万人）户（万人）户（万人）元）（美元）（美元） 2014年8月25.131.371.1358，尤其是此刻涉及很少的拉丁美洲、中东、非洲市场，上市公司在其专项审核陈诉披露后的30日内就应赔偿股份的股份回购事宜召开股东大会，鉴于本次交易有利于促进上市公司转型升级、强化上市公司盈利能力，上市公司2015年实现净利润41，趣加控股所得的现金对价将在境外付出完成，则标的公司评估值及经营业绩将随之呈现必然幅度的颠簸，828.75246.2412.543，FamilyFarm自上线以来月均流水达140多万美元，975.52 新设备购买和资产更新等成个性支出2，684.224.09% 2016年2月1，973.35 万元，是不含现金及等价物和非经营性资产的流动资产与不含带息欠债和非经营性欠债的流动欠债的差值，本次交易布置趣点投资认购120，而且拥有自主开发处事器引擎和客户端引擎的技能，800 运营人员（人/月）0202020101.51。

用于“游戏开发、署理、刊行、推广和运营”、“全球移动游戏刊行云平台及全球推广渠道建树”、“全球告白精准投放平台建树和渠道推广”和“外洋游戏大数据应用平台建树”四个项目建树，从而确保此次重组的顺利进行，硬件采购支出总计2。

在各自规模内均具有必然知名度，软件采购合计1， ③软件采购按照项目产物的研发与运营要求，4）结合业绩预测的可实现性、业绩答理方的资金实力、本次交易设置的业绩赔偿布置、股份锁按期布置等，在触发业绩赔偿或减值赔偿情形后。

因此，硬盘为2.5英寸 15K600G*8，000万元。

395.93182，749.6594.31 上述客户2016年6月30日应收账款余额期后回款环境如下：客户名称应收账款余额期后回款金额 FacebookPaymentsInternationalLtd.1，745，615.434，715.0916.59% 2015年5月3，987.383.32% 2015年10月3，具体环境如下：名称规格型号说明数量单价(万元)总价（万元）办公软件Office600.3018.00 研发软件VisualStudio600.4024.00 打点软件Tableau1300.00300.00 打点软件HBS160.0060.00 打点软件Singular130.0030.00 打点软件Asana130.0030.00 打点软件Hadoop刊行版1300.00300.00 打点软件NANIGANS1222.44222.44 打点软件Localitics158.5058.50 打点软件AppAnnie1180.00180.00 虚拟化软件XenServer企业版2001.06212.00 XenServer企业版虚拟化软件2000.72144.00 附带三年处事虚拟化软件AWS-EC21186.67787.06 资产打点软件LANdesk134.0034.00 合计2，游戏FamilyFarm833.64100.00 Inc.运营小计833.64100.00 游戏Familyfarm1，434.9840，609.14303。

业绩答理方趣点投资、鼎通投资最近五年内不存在违反诚信的环境，774.424.22% 2014年5月3，以标的公司经营盈利所得的自有资金投入，经过重复商业会谈，在交易完成后，FamilyFarm以及FamilyFarmSeaside 前10，077.32万元， 5、交易价值的公道性阐明点点开曼在农场经营类游戏规模积聚富厚的研发经验，500.00 低延迟高机能路 H3CMSR2100V2250.001.20300.00 由器和互换机存储处事器DBP320050.0010.00500.00 合计13，该平台游戏类别多样，128.011，304.561。

393.42 差别率5.86%4.54%2.95%10.13%1.69%4.71% （1）我们选取陈诉期内FamilyFarm、FamilyFarmSeaside、RoyalStory、 HappyAcres及刀塔传奇等五款主要游戏的流水进行收入测算，596，在测算了将来三年需增补的营运资金总额基本上，相较而言。

359.922，尚需筹措资金以满足营运资金需求。

但与此同时。

362，705。

（3）经追加调解后的业绩赔偿布置 1）答理净利润数业绩答理偏向上市公司作出答理担保点点开曼及点点北京（以下合称“点点互动”）2016年、2017年及2018年经审计的点点开曼及点点北京归并口径归属于母公司股东的净利润别离不低于51。

以及所需的聚会会议室、欢迎、产物体验与展示、培训场合、员工休息及休闲娱乐场合、餐厅及项目设备所需要的机房面积等。

295.88442，这两款游戏在2017年将到达峰值，464.98-5%1 -10%44。

项目软件及无形资产本钱合计500万元，个中拟使用本次配套募集资金25。

下降幅度较大。

并与渠道商数据进行查对，499.511，989.4942。

695，标的公司募投项目的建树，415.244.70% 2015年11月1，500.00 低延迟高机能路 H3CMSR3610-HI2501.50375.00 由器和互换机存储处事器DBP320020010.002，107.0552，募集配套资金不能用于增补上市公司和标的资产流动资金、送还债务，077.32 注：经营所需最低钱币资金保有量、新设备购买和资产更新等成个性支出、告白宣传投入，028.9234.051.55 2015年12月1，外洋团队开展产物上线前的筹办及市场推广事情，129.7393.354.621。

279万元及83，475.527.34% 2015年9月2，用户黏性很高，348.6057。

考虑每款游戏产物的特点、市场接受度结合点点开曼的实际环境，游戏机关主要偏重于自研移动网络游和署理移动网络游戏，均已成立了果真透明的游戏应用上架流程和审核机制，使得新游戏产物的盈利程度不能到达预期程度，058.1345，上线运营的经典游戏包罗《使命召唤》、《侠盗猎车手》和《Dota2》等，421，同类型游戏的指标较难以得到，966.09 GooglePaymentLtd.1，是一支具有竞争力和缔造力的研发团队。

该项版权金转让收入2016年1-6月占营业收入的比例为13.88%。

有利于加强各方对公司的信心本次交易募集配套资金认购工具中。

点点开曼业务模式从刊行自研游戏开始向刊行自研及署理游戏转变，硬件采购支出总计2，408，164，充值总额越大，经济实力较强，692.2011.14% 2015年3月664，741.83 账面净利润25，另一款2017年将要上线的署理游戏是改编自著名PC端游《龙之谷》的手游版，943.492。

761.4946，增补披露点点互动将来年度净利润预测的公道性及可实现性，059.9127.270.97 2015年11月745.3574.782.74662。

535.94876，859.162，522.0151.13 刀塔传奇2，而本次交易的配套募集资金拟用于付出现金对价、投入标的公司募投项目、付出中介用度，使得数据中心及大数据应用平台对平台运营的软硬件情况有更高的要求，393.19491，997.36万元，美元汇率别离上升5%、10% 时，项目软件采购合计2，503.3246.512.04 注：因RoyalStory措施设计问题，072.04 (002343.SZ) 中南重工值尚互动5，300，业绩答理方违反利润赔偿协议的风险较小，业绩答理方应在收到上市公司的书面通知后10个事情日内，在“重要用户异常阐明”核查措施中，294.731，为进一步掩护上市公司和中小股东好处。

023.36883，000万元配套资金取得股份的方法对标的公司点点互动答理净利润包袱业绩赔偿义务，Inc，参考《幸运打鱼》的中国市场生命曲线。

2、本次交易的业绩赔偿布置（1）原定业绩赔偿的实施方法本次交易中，364.1750，118.19 合计营业收入4，所得的交易对价别离为3，785.00美元，569.5510.38% 2016年5月702，669.5931.451.55 2015年12月4，鼎通投资作为第二顺位赔偿主体，242.96798，以及上述现象的公道性，997.701，综合上述测算，个中，978.0815，294.501，剥离项目介绍如下： 1、文件共享项目该项目是一个跨平台近场传输软件，其所认购股份锁定三年，主要原因系点点开曼本期新增版权金业务，跟着亚洲地域游戏市场份额的快速增加，趣点投资系由普通合资人趣加共赢（钟英武持有100%股权）、有限合资人钟英武、陈琦、张思远配合持有权益份额的有限合资企业，3）增补披露上述投资项目的可行性研究陈诉，世纪华通有权将标的公司该等募投项目已直接发生的收益按如下方法进行扣减计较且不计入本次交易标的公司当期实现的实际净利润中：标的公司实现的实际净利润（扣减后）=标的公司实现的实际净利润（扣减前）-[该有直接收益募投项目已发生收益×（1-对该有直接收益募投项目已投入募集资金金额/拟对该募投项目投入募集资金总金额）] （2）对付投入募集资金后标的公司无法当即直接发生收益的募投项目（以下简称“无直接收益募投项目”），得到了博弈类游戏《幸运打鱼》除中国大陆以外的全球区域的代理权，增福达 14.46%。

前五大客户与点点开曼签订的协议条款、价值及付款条件环境如下：联运平台分客户名称结算依据付款条件成比例 FacebookPayments Facebook背景账单30%30天 InternationalLtd. GooglePaymentLtd.Google背景账单30%30天 GamemagInteractive 条约约定牢固金额条约约按期限 Inc. AppleInc.Apple账单30%30天 MetapsPte.Ltd.条约约定牢固金额30天 PlingaGmbHPlinga背景账单14%-23%30天 Amazon.com，306.796，894.5153.48 FacebookRoyalStory2，891.8337.102.06 2016年1月1，679，别的。

1、上市公司和标的公司现有钱币资金用途和将来支出布置（1）上市公司现有钱币资金用途和将来支出布置截至2016年6月30日，标的公司乐成拓展了通过第三方公司署理刊行自研游戏的业务，874.9912，207.162，我们认为世纪华通已增补披露了：(1)由本次重组配套募集资金认购方之一趣点投资做出业绩答理的原因、公道性及是否有利于充实掩护上市公司和中小股东权益；(2)以12亿元为业绩答理金额上限的布置是否有利于掩护上市公司和中小股东权益；(3)点点互动将来年度净利润预测的公道性及可实现性；(4)保障点点互动业绩答理切实履行的具体法子和对相关方的追偿法子，737.95350，077.0522.141.32 2015年6月1，147，（1）本次交易以确订价值刊行股份募集配套资金切合现行法令规矩的划定按照《上市公司重大资产重组打点步伐》第四十四条划定，上述人员经多年的经营积聚，878.3190，126.002.43% 2014年10月2，点点开曼在线运营的主要游戏的收入范围如下：游戏名称收入（万美元） FamilyFarmSeaside2，三、申请质料显示，326.9694.343.741，标的公司本次评估预测的净利润增长率低于行业平均程度，万元）（采购额，并趋于不变，2016年8月-10月流水增长率为463%及77%，628，106.0852.105.24 2015年11月222.63141.56915，051，含3年5*8*NBD处事5.003.0015.00 换机型号为11520企业版含三年处事，508.98512，477.0098，且公司开发事情及交付义务已经完成，458.00815，819.842，979.9729.480.65 2015年6月675.38102.951.94578，456.0013.25% 园地租赁及其他办公本钱2，257.3486。

我们认为点点开曼前五大客户和供给商除Amazon.Com，578.899.32% 2015年4月639，040，自该等股份上市之日起三十六个月内不以任何方法转让，2U，118.56 2015年度2。

但愿以轻电竞赛事体系，（三）增补披露上述投资项目的可行性研究陈诉。

请你公司：1）结合上市公司和点点开曼、点点北京现有钱币资金用途、将来支出布置、营运资金需求的测算依据和测算历程、可操作的融资渠道、授信额度，其订价方法凭据现行相关划定治理，点点开曼将来打算通过Steam平台宣布自研游戏，钟英武系标的公司实际控制人，打造全民都可以参加的“轻电竞”赛事，（2）平均本钱用度率计较表项目2014年度2015年度2016年1-6月平均值营业收入45，王佶和邵恒均系上市公司持股5%以上股东，标的公司但愿通过这款游戏进入复杂的博弈类游戏市场，FamilyFarm、FamilyFarmSeaside、Happy Acres测算差别略大。

按照上述划定，260.731，611.35676，（二）版权转让业务对点点开曼盈利模式的影响在将来1-2年内，高于2015年度上市公司每股收益，在对重要账户进行阐明时，018，点点互动拟通过自主研发和署理运营方法。

863.651，预期《WhatAFarm》在亚洲地域的年运营流水可达近1。

814。

点点互动回收网络等多种营销方法有效结合， 2、2016年1-6月较2015年度同期变换环境如下单元：万元项目2015年1-6月2016年1-6月变换额变换率营业收入23，887，2016年-2020年的净利润复合增长率平均值为24.07%；标的公司预测的2016年-2020年净利润增长率别离为64.09%、35.72%、18.82%、0.66%以及 0.36%。

453.211，根据公司对当前游戏IP市场调研了解以及公司现有署理游戏版权金用度环境，拓展更多类型的游戏平台业务以加快自身的业务成长，551，此种环境也属于行业内的常态，如应收账款、应付账款和存货，含交换冗安详设余电源模块，545.8421，093.581，腾讯估量该游戏月收入至少在1亿元人民币以上；标的公司已签署了《龙之谷》手游版的外洋地域独家署理权协议，105，207.1624.381.49 2015年12月2，上述人员具有较强研发能力和创新文化配景，将战术型游戏版权进行转让用以开拓市场份额，978.321。

实现网络游戏业务类型全笼罩、游戏财富链全笼罩及游戏刊行全球化的成长花样，031.444，424，517.111，购置所需物品，498，082.402。

808.2510，按照ARPPU 值等指标测算流水的意义不大，由于Facebook、Apple和 Google均属于全球知名的互联网公司，288， Inc.，且趣加控股为境外公司，820.5845，也可能导致偏小，存在将部门美术、视频建造、音轨等工序外包给第三方机构的情形，经核查，Inc Amazon.Com。

339.342，864。

000万元用于点点互动“游戏开发、署理、刊行、推广和运营”、“全球移动游戏刊行云平台及全球推广渠道建树”、“全球告白精准投放平台建树和渠道推广”和“外洋游戏大数据应用平台建树”等4个募投项目的建树，468.295，还存在其他措施及软件开发的非游戏业务，156.8412.08% 2015年2月681，592.26 差别率-2.53%-2.49%-27.57% （2）模拟营业收入计较表单元：万美元项目FamilyFarm FamilyFarmRoyalStoryHappyAcres刀塔传奇合计 Seaside 测算笼罩率74.02%91.47%96.91%99.72%100.00% 2014年度3，截至本反馈意见回覆签署日，我们认为世纪华通已增补披露了：(1)募集配套资金的须要性；(2) 以确订价值刊行股份募集配套资金的原因及对上市公司和中小股东权益的影响； (3)募集资金项目的可行性研究陈诉；(4)募投项目相关存案及审查进展环境、所需资质得到环境、打算实施时间；(5)收益法评估时预测现金流中是否包括募集配套资金投入带来的收益及对本次交易评估值的影响；(6)募集配套资金投入对拟购置资财富绩答理期间财政用度及业绩答理金额的影响，包罗但不限于未定期送还大额债务、未履行答理等失信环境，822.5432.451.31 2015年6月4，趣点投资以其于本次募集配套资金认购的120，699.15271.4313.693，000.003.71% 拟投入金额合计26，每个机房3年估量用度400万元，为标的公司连续孝敬利润；同时，产物流水将得到较快增长，004，788.715，277.8634.211.65 2015年1月3，趣点投资、鼎通投资答理2016年、2017年度和2018 年度点点开曼、点点北京归并口径的税后净利润别离不低于51，511.98247，上市公司将凭据深交所的相关法则对新增股份的刊行价值进行相应调解，现场安装及贴标签处事焦点交N5K-C5696Q，每年流动资产占用量较上一年的增量为当年增补流动资金需求，379，452.674.48% 2015年9月2，158，751122。

447.41-1，974.26653。

高于标的公司答理净利润（人民币51。

011.94-21.44% 2015年9月1。

716.09107。

138.25106，该等业务尚处于研发投入期，2012年相继登岸美国、中东、南美和东南亚市场。

000万元配套资金取得的股份对标的公司答理净利润包袱第二顺位的赔偿责任，（反馈意见第3条）反馈意见第3条相关内容，IDC机房宽带用度合计 1，请申请人结合主要产物的运营数据。

040，527，切合上市公司及中小投资者的好处，978.2627.02 Payments游戏HappyAcres1，561.59 年度差别率7.63%9.05%3.34%13.04%3.08%7.22% 2016测算收入824.681。

167.17711，612.4523，点点北京2016年1-10月实现收入人民币7，687.320.77% 2014年8月2，347.18 经营性流动资产合计178，项目建树预测人力本钱为3，点点开曼打点层密切存眷预付费游戏市场，评估师预测的点点开曼、点点北京2016年、2017年、2018年营运资金需求量如下：单元：万元项目2016年2017年2018年点点开曼12，588.1912.80% 2015年2月1，上市公司与交易对方可以按照市场化原则，具体项目投资金额如下：单元：万元拟投资内容投资金额（万元）占总投资比例硬件采购13，000万元，点点开曼打算针对Steam平台对自研游戏《FamilyFarmSeaside》进行改编，119.54万元，执行了包罗用户注册、登录和充值的数据通报逻辑核查、游戏充值与结算单子金额查对、充值阐明、RC平衡测算、RC 耗损会合度阐明、运营数据查对、重要用户异常阐明、员工自充值环境核查、游戏玩家地区漫衍、用户生命周期阐明等多种专项核查措施。

趣点投资系由普通合资人趣加共赢（钟英武持有100%股权）、有限合资人钟英武、陈琦、张思远配合持有权益份额的有限合资企业，按每人每月约1万元本钱、项目周期3年测算，705.121。

而且估量将来期间仍可续签协议。

③其他办公用度按照项目估量将新增人员的办公用品、餐饮费、差旅费等其他办公用度，078，点点开曼仍将以焦点游戏的研发运营和署理作为主要盈利模式，600万元。

316，736.6558，12月流水估量156.16万美元，标的公司在2016 年8月20日。

点点开曼与海内外部门游戏研发商相助，外洋公司团队由当地化团队和外派团队组成，057.21 AppleInc.1，104.4385。

完成差异的任务并获得凌驾30种差异的成绩，500.00 务器 10G电口。

751.00万元、 70。

086 实现净利润25， 4、将来年度预测净利润的可实现性（1）2016年预测净利润的可实现性按照点点开曼2016年截至目前的实际经营状况，扣除已有既定用途资金以及将来支出布置后，种植新鲜的农产物，173.76 合计13，点点开曼但愿能借助该游戏在手游规模乐成。

228.4534.171.19 2014年6月3，加强业绩赔偿的履约能力，2）增补披露上述版权转让业务是否将连续存在并影响点点开曼的盈利模式，估量2017年、2018年会为标的公司孝敬凌驾千万美元的利润，FamilyFarm由于渠道多用户基数大导致测算比例低于其他游戏。

553，故有部门游戏延迟了商业化及全面推广的时间，符合《上市公司重大资产重组打点步伐》的相关划定，而且这个系统是完全免费的，272，提高上市公司实际控制人的持股比例并耽误持股锁按期。

主要内容如下： (一）增补披露由本次重组配套募集资金认购方之一趣点投资做出业绩答理的原因及公道性。

329，针对世纪华通暂未使用的其余应用于标的公司项目的募集资金发生的利息收入，216，天健管帐师事务所（非凡普通合资）中国注册管帐师：中国杭州中国注册管帐师：二〇一六年十二月五日，867.1322.590.31 2014年11月404.62159.612.45560，受刊行渠道和市场投入影响，查抄这些ID在payment （付出流水）中的充值环境，鼎通投资答理：当利润赔偿金额及减值赔偿金额凌驾了第一顺位补偿主体趣点投资的120，Inc.系点点开曼主要的游戏运营平台商，世纪华通2016年度、2017年度和2018年度的每股收益别离不低于1.21元/股、1.64元/股及1.94元/股，也是企业迈向移动网游的第一次实验，估量流水120.12万美元，018，第一、第二顺位补偿主体合计以认购配套资金的24亿元所对应的全部股份包袱业绩赔偿义务，071.92-95，趣加控股系注册于开曼的公司，773.73579.45619.60574.68 职工薪酬76.2357.1619.07 折旧及摊销12.254.414.043.79 处事费217.560.1448.0588.3581.01 咨询费442.7223.71166.11132.26120.63 雇用费111.05111.05 税金0.020.02 租赁费321.17268.1438.2414.78 其他251.2679.2279.8492.21 合计3。

000万元配套资金，622.10664，在美国iPhone、iPad游戏类产物的双脱销榜排名均到达第一名，上市公司2016年1-6月的根基每股收益将由交易前0.27元/股提升至交易后0.31元/股（备考），649.5763。

个中在该等区域中资金投入占比力大的国度别离为美国、德国和新加坡，该游戏目前已经在外洋市场全面上线，758.7132，具体环境如下：单价总价名称规格型号说明数量（万元）（万元）办公软件Office500.3015.00 研发软件VisualStudio340.4013.60 数据库软件Oracle12G250.50101.00 打点软件Localitics158.5058.50 打点软件AppAnnie1180180.00 打点软件SensorTower1221.84221.84 虚拟化软件XenServer企业版2001.06212.00 虚拟化软件XenServer企业版附带三年处事2000.72144.00 虚拟化软件AWS-EC2186.67120.06 资产打点软件LANdesk134.0034.00 合计1，950 趣点投资应赔偿金额87。

584.16290.231，《ValiantForce》的测试期数据表示也很是出色，增补披露保障点点互动业绩答理切实履行的具体法子和对相关方的追偿法子，在中国证监会发出反馈意见后，239。

978.262，034.512，3DMAX、Unity 3D、VisualStudio等研发软件和AWS-EC2等虚拟化软件，889，剥离的非游戏业务主要包罗安卓桌面、翻译引擎综合项目（即自然语言处理惩罚项目）以及文件共享等，526.3516，点点开曼对付各游戏的营业收入的估量如下：单元：万美元 2016年 2016年2016年游戏名称11-12月 1-10月收入估量收入估量收入 ABC=A+B FamilyFarmSeaside2，上市公司钱币资金用途和将来支出布置如下：单元：万元项目2016年6月30日钱币资金38。

Inc. 的子公司，501.372，50013，200.0012.26% 人力本钱3，434.031，业绩答理方还应按约定包袱减值赔偿责任，229.574，641.2413.36% 2015年10月761，432.3336.25 2014年7月1，021，由于此类业务仅作为帮助业务。

经过多年社交类游戏的开发与推广，218， 5、由趣点投资以认购配套资金的方法答理业绩赔偿义务，即“全球移动游戏开发云平台及全球推广渠道建树”、“全球告白精准投放平台建树和渠道推广”、“外洋游戏大数据应用平台建设”项目，979.95-4。

074，867.13359，500.9915，Amazon.Com，2014年6月初在Facebook 上线，565.372，以及对本次交易评估值的影响本次收益法评估基于标的公司在评估基准日的业务基本和经营能力进行预测，低落产物运营风险；②所有类型产物测试期均为6个月；③精品游戏计划运营36个月，该款游戏在陈诉期内流水和付用度户数整体呈略有下降趋势，画面精美的高品质游戏产物才气为市场合承认，如标的资产归并口径期末减值额>担保期间内累积已赔偿股份总数×本次配套募集资金的股票刊行价值，按照2016年截至目前的实际经营状况，084.201，679，钟英武为标的公司的实际控制人。

230，400.0892.164.281，851.25491。

026，068.95 营运资金需求合计注：点点开曼营运资金需求量已按评估陈诉所依据的汇率折算为人民币，100.006.74% 其他办公用度5。

系Amazon.Com，875万元，具有较高的可实现性，中企华本次收益法评估是以标的公司现有业务基本在依赖自有资金大概融资能力前提下在将来经营期间发生的收益作为测算依据，401.14-14.51% 2015年4月1，本次交易有利于上市公司推进转型升级。

424.90 平均本钱费率43.18% 模拟净利润24，584.064，993，394.65137，015.39 2016年至2018年预测期 21，695.504.17% 2016年5月1。

239.9119.08 2014年3月187.9610.52，662.5611.49% 合计15，716.49-22。

本项目3年办公园地租金约为5，851，充实掩护了上市公司和中小股东好处，并于期后已实际收到版权金，以下仅阐明点点开曼现有钱币资金用途和将来支出布置，自主协商是否采纳业绩赔偿和每股收益填补法子及相关具体布置，FamilyFarmSeaside两款游戏专项核查笼罩率较低的环境是否影响真实性核查结论，超出部门将由鼎通投资以120，813.8552.236.33 2015年10月219.415.21.53797，568.30471，526.05384，硬件采购支出总计14，（2）点点开曼2015年度净利润较2014年度增加3，195.362，参加者的准入门槛也越来越高。

请你公司：1）增补披露由本次重组配套募集资金认购方之一趣点投资做出业绩答理的原因及公道性，630.9015.03% 2015年7月724，鼎通投资系由普通合资人华通控股（王苗通持有90%股权、王一锋持有10%股权）、有限合资人王苗通配合持有权益份额的有限合资企业，519，774.0310，096.51159.036.452，具体环境如下：名称规格型号说明数量（台）单价（万元）总价（万元）云处事器AWSC4.2xlarge400.005.002，560，标的公司自设立以来高度重视研发人才的培养和储蓄，我们使用的是中海外汇打点局每月末各类钱币兑美元的结算汇率来进行测算的。

标的公司2016年度实现答理净利润的可能性较大。

618.19103，点点开曼在2016年上半年向GamemagInteractiveInc.转让《Whatafarm》和《3-matchpuzzle》游戏版权，453.771，2016年1-6月模拟净利润与账面净利润差别较大，006.99354，（3）特定工具以确订价值认购。

点点开曼打点用度占营业收入的比例由2014年度7.10% 下降至2015年的1.85%，趣点投资、鼎通投资、王佶、邵恒、王娟珍、徐阿毅和蔡明雨等认购工具通过确订价值参加认购，经营业绩对美元汇率的敏感系数为1，因此无相应期间的用户活泼环境，185.47-- 本钱用度率43.31%42.39%43.86%43.18% 注：2016年1-6月营业收入不含版权金收入。

同时，游戏平台与点点开曼以美元结算，以及所需的聚会会议室、欢迎、产物体验与展示、培训场合、员工休息及休闲娱乐场合、餐厅及项目设备所需要的机房面积等，898，123.506.52% 2015年8月2，除股权融资外，按照银行授信文件、流动借款条约、还款凭证及相关信息披露文件，Inc是点点开曼云处事提供商，有利于提升上市公司焦点竞争力。

通过数据库脚本对背景数据进行汇总，297.475.36% 2014年2月2。

信息检索和抽取，708.42-1，296.2310。

每款普通游戏署理版权金用度估量为675万元，点点开曼署理的上述游戏均得到了较好的运营流水，261，089.160.50% 2014年12月1，Inc.和AmazonWebServices，将来期间仍会委托点点北京进行游戏的研发，478.1853，新签约游戏的良好表示，经核查，468，260，间接提高标的公司盈利能力，点点互动已在传统模拟经营游戏规模得到巨大的成功，489.9513，综上，444.43 (002445.SZ) 凯撒股份天上友嘉11。

334，702.75100.00% 关于本项目测算依据说明： ①人力本钱公司打算在将来3年时间内通过自主研发、署理运营，建造美味的食品，701.751，894.603，966.091， ⑥市场用度本项目拟建树全球推广渠道，因此我们更偏重于信息系统及背景系统的测试。

属于轻资产类公司，039.4245.234.95 2016年1月228.0711.381.52657，126，东方头条，000名充值会合度会低于上线较晚的Royalstory和HappyAcres，点点北京钱币资金余额492.10万元，逐步过渡至对用户行为数据的深度阐明及挖掘，是否存在业务依赖及其应对法子点点开曼与主要客户（游戏运营平台）的相助环境如下：客户名称开始相助时间是否签署框架协议将来是否可以续签 FacebookPayments 2011年8月是是 InternationalLtd. GooglePaymentLtd.2012年2月是是 AppleInc.2012年3月是是 MetapsPte.Ltd.2015年8月是是 PlingaGmbH2012年3月是是 Amazon.com， 3、本次交易的业绩赔偿布置切合《重组打点步伐》第三十五条划定按照《重组打点步伐》第三十五条第三款划定：“上市公司向控股股东、实际控制人大概其控制的关联人之外的特定工具购置资产且未导致控制权产生变更的，321，737.819，不凌驾鼎通投资以认购120，126.004，自游戏上线以来2016年7月-2016年10月的月流水增长率别离为248%、123%、450%。

即上市公司通过其香港子公司向趣加控股付出现金购置其所持有的点点开曼股权，努力提升公司在游戏行业的竞争职位。

600.00 ⑤软件与无形资产本钱按照项目产物的研发与运营要求，FamilyFarmSeaside两款游戏专项核查范围扩大至前10。

同时充值会合度也受玩家基数的影响，点点开曼实现营业收入45，00020，本项目其他办公用度5，823.19-4.22% 2016年4月473，个中拟使用本次配套募集资金25，追加鼎通投资作为业绩答理方后。

840.801，077.052，智能阐明用户喜好，561.331。

担保点点互动2016年、2017年及2018年经审计后点点开曼及点点北京归并口径归属于母公司股东的净利润别离不低于 51，故不布置其对标的公司的业绩答理包袱赔偿义务。

947.29 （万美元）点点开曼 54，917.082，400 精品运营人员（人/月）0202020101.51，068.95万元，460.9062.50 游戏版 Interactive3-matchpuzzle1，788.7621.900.37 2014年9月252.77125.912.44523，065.0593，251.901，646.35 (002425.SZ) 恺英网络恺英网络46，同时公司基于自身业务考虑，132，美元的变换将导致经营业绩的沟通幅度变换。

和预测将来收入来测算将来经营性流动资产和经营性流动欠债金额；将来每年经营性流动资产-经营性流动欠债=当年流动资产占用量，512.5336.18 Payments游戏HappyAcres1，随后在欧洲大陆推广，136.601.75% 2014年8月1，978.14万元。

644.86811，367.001，别离为2.95%和1.69%。

（五）收益法评估时预测现金流中是否包括募集配套资金投入带来的收益，338.9795，022，上市公司和标的公司现有钱币资金根基已有较为明确的用途和支出布置。

751.50392。

751.182，从而点点北京自身的利润也能能够获得担保，在计较标的公司当期实际净利润时，世纪华通已在重组陈诉书“第七节本次交易主要条约/二、募集配套资金股份认购协议/（四）关于及格募集配套资金以及与本次重组互为条件的相关条款及公道性/2、关于及格募集配套资金以及与本次重组互为条件的相关条款的公道性”、“第七节本次交易主要条约/一、上市公司与点点开曼/点点北京股东签订的主要条约/（二）《刊行股份及付出现金购置资产之业绩答理赔偿协议》/5、关于业绩答理上限的布置是否有利于掩护上市公司和中小股东权益的阐明”、“第五节交易标的评估环境/二、上市公司董事会对评估的公道性及订价的公允性阐明/（六）点点互动将来年度净利润预测的公道性及可实现性”及“第一节本次交易表面/八、利润答理的赔偿及嘉奖布置/（四）点点互动业绩答理切实履行的具体法子和对相关方的追偿法子”中进行了增补披露，752.13331。

000名账户充值会合度差别较大的原因是公道的，241.452.14% 2014年12月556，以担保每款游戏产物的质量。

测算收入来源于上述测试功效汇总表。

我们按照公式“差别率=（(平台流水收入-退款等）*0.7-VAT等税费-财政收入)/财政收入”。

由上表可知。

380.00万元。

288，推陈出新担保业绩增长对付目前正在运营的游戏，720.32977，但若募投项目未能按打算实时推出。

具体如下：类型人数（名）人均年收入（万元）年份人员本钱（万元）中级技能开发人员2225.0031，具体环境如下：项目推广方法拟投入金额（万元） PC端宣传及推广游戏品牌告白569.35 搜索引擎要害字告白投放743.61 APP应用市场投放368.24 移动端市场宣传及推广互联网告白平台投放9，904.4940。

531。

iOS脱销排行榜到达了新加坡第四名，468.201，093，812.8017.82% 2015年3月3，照此趋势，000万元，很是有但愿成为博弈类游戏规模的爆款游戏，898.3838.272.25 2016年4月4，357，598，并可以在applestore供玩家下载。

因此，212.8314，2*GE 2.0018.0036.00 备打点口，鉴于本次交易完成后，认购所得的股份需锁定三年，业绩答理方趣点投资以全额认购120，588.171，283，095.8060.42 FacebookRoyalStory8，178.1824，915，并打算以当年实现的留存收益优先进行投入，119.54 减：经营所需最低钱币资金保有量3，2011年在德国和法国宣布后，300，392.6110%1 5%718，年均营业收入40，则业绩承诺方应按约定包袱业绩赔偿责任，627.1469.763.891，043.84463。

当点点开曼的保障业绩实现的环境下，其业务经营在境外开展。

别的标的公司也得到了在筹划之外的优质游戏的署理权，610.1373.113.321，并对该游戏平台寄予厚望，保存了点点开曼在游戏规模的焦点运营和开发团队及相关焦点资产，000 万美元（本次交易授权地域仅包罗中国大陆、港澳台、韩国及越南地域），便于开发商按照跨平台数据修改游戏，趣点投资在本次交易项下包袱利润赔偿义务及减值赔偿义务的上限不凌驾趣点投资以12亿元为限认购的上市公司非果真刊行的全部股票（含趣点投资因该等股票实施送股、转增或股利分派而取得的股票），875，805.12 合计38，2013年初在Facebook的全球游戏平台上宣布，每个精品游戏研发外包用度约120-230万元，卖力本地的运营支撑系统搭建、渠道推广、运营维护和客户处事等多项事情，条约期三年。

点点开曼以充值收入扣除相关渠道费、税费及部门玩家退款（Chargeback 和Refund。

如该等募投项目在担保期间已建树完成且已直接发生收益，本次配套募集相关议案平均得到出席聚会会议有表决权股份总数的99.9996%的赞成票，公司最主要的三家运营平台Facebook、AppStore和GooglePlay存在必然水平的替代互补，640.59366，Inc.和AmazonWebServices，685.6631.821.58 2015年11月4，在此配景之下，807.85-5.97% 2014年7月432。

096.64163。

530.75万元，为点点互动将来大量的告白投放和全球化运营奠基良好的基本，576.37358，具体环境如下：数量单价总价名称规格型号说明（台）（万元）（万元） Intel酷睿i7-6700散片酷冷至尊T400iCPU散热器华硕B150-PROIntelB150主板研发主金士顿DDR4-2400-8G*2 130.000.5267.60 机七彩虹iGame-10603G烈焰战神金士顿UV400120GSATA3固态硬盘爱国者暗中骑士D8中塔式机箱金河田智能芯580电源 Inteli7-6700K散片九州风神船长120水冷CPU散热器华硕Z170-A主板高配研金士顿DDR4-2400-8G*2 20.000.9018.00 发主机索泰GTX-1070-8GD5-GDDR5显卡金士顿UV400480GSATA3固态硬盘九州风神公爵大侧透机箱金河田智能芯780电源戴尔U2414H23.8英寸旋转升降超窄显示器150.000.1522.50 边IPS屏显示器 CPUIntelE5-2670V3*2，138，393.9417。

点点开曼成立了笼罩美国、欧洲、中东、东南亚等多个国度和地域的业务网络，请独立财政参谋和管帐师核查并颁发现确意见，别的。

本项目投资总额为26，与主要充值渠道客户向点点开曼出具的每月对账单及点点开曼账面列示收入进行比对，310.151，509.742，上市公司实际控制人王苗通、王一锋父子愿意主动包袱业绩赔偿义务，（2）标的公司营运资金需求测算标的公司的营运资金需求依据现有点点开曼、点点北京评估陈诉及说明所做的测算，我们对切合上述异常条件的用户进行汇总核查并阐明其公道性，100.00 注：AWS-EC2单价为3年用度之和。

438.477.05% 2015年12月2，则上市公司应在答理期内各年度专项审核陈诉果真披露后向业绩承诺方发出版面通知（书面通知应包括当年的赔偿金额），692.341，业绩赔偿方法为股份赔偿，审计措施包括用户注册、登录和充值的数据通报逻辑核查、游戏充值与结算单子金额查对、充值阐明、RC平衡测算、RC耗损会合度阐明、运营数据查对、重要用户异常分析、员工自充值环境核查、游戏玩家地区漫衍、用户生命周期阐明等多种核查程序。

Amazon应用平台收到游戏玩家的充值收入扣除必然的用度后凭据条约约定的比例付出点点开曼分成费，106.791，503.32695。

874.0720.450.38 2014年8月194.90131.402.22486，主要系点点开曼2014年7月进行了内部布局调解，917.0823.431.18 2016年2月2，扩大品牌影响力，247，536.8139.761.35 2014年9月1，受市场投入精力限制，点点开曼于2016年3月31日通过FTP传输将游戏代码。